关于乐山市沙湾区2025年预算调整方案（草案）和1至8月预算执行情况的报告
2025年9月29日在乐山市沙湾区第十届人大常委会
第三十七次会议上
乐山市沙湾区财政局局长 杨 军
区人大常委会：
受区人民政府委托，现就乐山市沙湾区2025年预算调整方案（草案）和1至8月预算执行情况报告如下，请审查。
一、2025年预算调整方案
（一）一般公共预算调整方案（草案）
2025年度预算执行过程中，由于一般性转移支付收入、动用预算稳定调节基金、上年结转结余收入、调入资金、一般债券转贷收入增加引起预算收入调整，全区一般公共预算收入由区十届人代会第五次会议报告的198727万元调整为259080万元，收入共计调增60353万元，主要为：一般性转移支付增量41314万元（其中：一般性转移支付13603万元、共同财政事权转移支付27711万元），扣减返还性收入1652万元及年初预估其他一般性转移支付收入14083万元，加上动用预算稳定调节基金15276万元、上年结转结余收入5569万元、调入资金12429万元（其中：政府性基金调入增加14429万元，国有资本经营调入减少2000万元）以及一般债券转贷收入（新增一般债券）1500万元。
一般公共预算支出调增60353万元，由区十届人代会第五次会议报告的198727万元调整为259080万元，一般公共预算收支实现平衡。支出调整主要为：一般性转移支付收入对应项目支出调增41314万元；上年结转结余收入对应项目支出调增5569万元；动用预算稳定调节基金项目支出调增15276万元，主要用于区级重点项目支出等；一般债券转贷收入（新增一般债券）对应项目支出调增1500万元，主要用于债券项目支出；调入资金对应安排项目支出调增12429万元；扣减返还性收入对应支出1652万元及年初预估其他一般性转移支付收入对应项目支出14083万元。
（二） 政府性基金预算调整方案（草案）
2025年度预算执行过程中，由于政府性基金收入增加、专项债券转贷收入增加、上年结余收入增加引起预算收入调整，全区政府性基金预算收入由区十届人代会第五次会议报告的94200万元调整为249255万元，收入共计调增155055万元，主要为：其他地方自行试点项目收益专项债对应项目专项收入调增8000万元、专项债券转贷收入（新增专项债券）调增146600万元、上年结余收入调增455万元。
政府性基金预算支出调增155055万元，由区十届人代会第五次会议报告的94200万元调整为249255万元，政府性基金收支实现平衡。支出调整主要为：政府性基金项目支出调增6000万元，主要用于重大项目；专项债券项目支出增加116000万元，主要用于债券项目支出；地方政府专项债券转贷支出调增30600万元，主要用于还本支出；上年结余支出对应调增455万元；项目支出调减12429万元；调出资金调增14429万元。
（三）国有资本经营预算调整方案（草案）
2025年度预算执行过程中，由于国有资本经营预算收入调减2000万元以及上级转移支付收入增加20万元引起预算收入调整，全区国有资本经营预算收入由区十届人代会第五次会议报告的25100万元调整为23120万元，收入共计调减1980万元。
国有资本经营预算支出调减1980万元，由区十届人代会第五次会议报告的25100万元调整为23120万元，国有资本经营预算收支实现平衡。支出调整部分主要为：上级收入对应安排项目支出20万元，调出资金调减2000万元。
（四）社会保险基金预算调整方案（草案）
2023年以来，社会保险基金预算由市级统筹管理，故不再安排区级预算，无调整方案。
（五）2025年政府债务情况
2025年新增债券148100万元，其中新增一般债券1500万元，分别是379万元用于区交运局“乐西高速沙湾互通至乐沙大道段连接道生态修复工程”，1121万元用于区公路建设服务中心“S309线沙湾区轸溪镇（轸溪村至刘沟村）段大修工程”。
新增专项债券146600万元，其中新增项目建设专项债券97100万元，分别是10000万元用于区卫健局“四川省乐山市沙湾区人民医院整体搬迁及综合服务能力提升建设项目”，2000万元用于区农业农村局“沙湾区鲟鱼现代农业园区项目”，1000万元用于区农业农村局“乐山市沙湾区中药材融合发展项目”，2000万元用于区水务局“沙湾区2025年农村供水工程提质增效项目”，14200万元用于区住房和城乡建设局“乐山市沙湾区城中村改造一期及配套基础设施项目”，9105万元用于区自然资源局“乐山市沙湾区姚河坝、沫东坝土地储备专项债项目”，3195万元用于区农业农村局“沙湾区宜居宜业和美乡村一期项目”，12000万元用于区住房和城乡建设局“乐山市沙湾区2025年城中村改造项目一期”，4000万元用于区农业农村局“四川省乐山市沙湾区高山晚熟水果+茶叶现代农业园区项目”，4500万元用于区农业农村局“四川省乐山市沙湾区农产品加工园区建设项目”，4000万元用于区交通运输局“大渡河沙湾水上特色旅游航道工程”，5900万元用于区文体旅局“乐山市沙湾区体育中心建设项目”，5500万元用于区教育局“乐山市沙湾职业高级中学新建产教融合实训基地项目”，2500万元用于区民政局“乐山市沙湾区失能老年人养护中心”，1000万元用于区自然资源局“四川省乐山市沙湾区全域森林提质改造项目”，3000万元用于区交通运输局“乐山市沙湾区南向出海大通道多式联运港基础设施建设项目”，1000万元用于区发改局“乐山市沙湾区数字城市市政公共服务信息化建设项目”，2000万元用于区住房和城乡建设局“四川省乐山市沙湾区智慧停车场（二期）项目”，2000万元用于区卫健局“四川省乐山市沙湾区人民医院传染病院区及应急救治能力提升建设项目”，2000万元用于区自然资源局“乐山市沙湾区林下经济示范区及配套基础设施建设项目”，1200万元用于区应急管理局“乐山市沙湾区综合应急物资储备库建设项目”，2000万元用于区经信局“四川乐山沙湾经开区工业污水收集处理设施改造提升项目”，2000万元用于区水务局“四川省乐山市沙湾区小型灌区提升改造项目”，1000万元用于区交通运输局“乐山市沙湾区绿色低碳新能源交通工具更新项目”。新增专项债券14900万元、新增再融资专项债券30600万元用于化解存量到期债务，新增专项债券4000万元用于偿还拖欠企业账款。
二、2025年1至8月预算收支执行情况
今年以来，我区深入贯彻区十届人代会第五次会议精神，强化预算收支执行，深化财税体制改革，保障财政运行平稳。
（一）一般公共预算执行情况
1至8月，一般公共预算收入实现55152万元，占年初预算收入90000万元的61.28%，同比增长1.31%。其中：税收收入实现17466万元，占年初预算27000万元的64.69%，同比增长8.36%；非税收入实现37686万元，占年初预算63000万元的59.82%，同比降低1.65%。一般公共预算支出实现122868万元，占年初预算支出187132万元的65.66%，同比增长2.39%。
（二）政府性基金预算执行情况
1至8月，政府性基金收入实现1889万元，占年初预算收入56000万元的3.37%，同比下降92.66%。其中：国有土地使用权出让收入1889万元，同比下降92.28%。区级政府性基金支出完成44470万元，占年初预算支出92673万元的47.99%，同比下降41.87%。其中：国有土地使用权出让收入安排支出4689万元，同比下降83.39%。
（三）国有资本经营预算执行情况
1至8月，国有资本经营预算收入实现0万元，支出实现0万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
2023年起我区社会保险基金均由市级统筹预算，不再由区级财政预算，故无调整数据。
（五）上级补助资金变动及安排情况
1至8月，上级下达我区转移支付收入（一般公共预算部分）73408万元，扣减年初已经列入预算的转移支付36020万元、调整预算拟列入的一般性转移支付增量27231万元（其中：一般性转移支付14542万元、共同财政事权转移支付12689万元）、上级返还性收入-1652万元，剩余11809万元专项转移支付收入，按照《预算法》规定，不列入调整预算，将及时按规定安排使用。上级下达我区政府性基金专项转移支付收入24107万元，按照《预算法》规定，不列入调整预算，将及时按规定安排使用。
（六）政府债务工作情况
1至8月发行新增债券148100万元（其中：一般债券1500万元，专项债券146600万元），8月末政府债务余额695911万元（其中：一般债务余额为132297万元，政府外债余额4733万元，专项债务余额为558881万元），偿还到期政府债务本金759万元（其中，偿还到期一般债务本金655万元，偿还到期专项债务本金104万元），政府债务余额控制在上级下达的政府债务限额内。
（七）预备费动用情况
1至8月，区级一般公共预算动用预备费总计53.98万元，主要用于危岩隐患、地灾等项目。
三、1至8月财政工作开展情况
（一）深化财政体制改革。一是把紧预算关口，严控“三公”经费预算，加力压减非刚性支出，进一步压减一般性支出预算，2025年我区一般性支出预算金额为4558万元，同比下降3.16%，“三公”经费支出预算1073.87万元，同比下降1.47%。坚决兜牢民生底线,坚持“三保”支出优先序列，认真实施24项民生工程。二是坚持效益为先监督为要，突出项目资金绩效评价和跟踪问效。严格审定预算实施政府采购，推动政府采购项目进场交易并实行全流程电子化比例达到100%。做好财政评审，提高财政资金使用质效。
（二）全力对上争取资金。印制向上争取资金政策汇编，全面把握国家和省、市各项政策措施的内涵和要求，深入研究国家产业政策和投资方向的调整与变化，及时做好信息收集，督促重点部门加大本条线、本系统出台的政策研究。制订“争项目、比资金”工作方案，及时下达对上争取资金指导性计划，全力以赴对上争资争项。1-8月，全区对上争取资金83257万元，完成年初计划数83.84%，同比增长4.29%。
（三）加强项目储备管理。深入推进2+N新机制模式，财政会同发改牵头，与各行业主管单位形成新的联动机制，全面摸排全区可挖掘可发展潜力，加大项目包装储备力度，严格把关审核项目投向、项目收益，滚动式生成储备一批迫切需求、可以落地、能有收益的好项目，经过两次省级“联评联审”，我区42个项目进入发行库，总投资1176614万元，债券资金总需求889785万元，年度债券资金需求359635万元，截至8月底，全区发行24个项目，发行金额97100万元。
（四）持续防范化解风险。积极争取化债支持，已到位拖欠企业账款清偿专项债券4000万元、化债专项债券14900万元、再融资债券置换资金30600万元。目前化解进度远超化解序时进度，债务风险安全可控。把握金融支持国有企业债务防范化解的政策风口变化，全面清理国有企业债务，深入对接农业银行、建设银行、乐山商业银行等多家金融机构，争取金融机构在存量债务展期降息、非标债务置换的支持。截至目前已落地24890万元存量贷款展期降息，利率平均下降61BP，且与农业银行达成初步协定，间接置换10000万元非标债务，缓释了政府偿债压力，有效化解债务风险。
（五）强化国资国企监管。一是持续深化国企改革，监督指导铜河发展集团、绥山产投集团完成内部子方案制定，研究、完善企业组织框架、人事任免、人员绩效激励等改革内容，审议区属国有企业年度融资计划等7个重大事项，进一步提升区属国有企业融资、经营能力，持续完善区属国有企业备案事项审查制度。二是加强区属国有企业项目推进。监督指导区属国有企业积极推动中央预算内投资及专项债、国债、自主投资等项目30个项目进展，制定工作计划，落实绩效考核，采取每周调度、专题研究、现场查看等方式，确保项目“双达标”。
与此同时, 财政工作也存在一些问题：一是税占比持续偏低。我区产业结构单一，税收来源较单一，受市场经济和留抵退税政策等影响，税收收入较低。非税收入增长空间有限，主要依靠一次性大额非税，缺乏稳固的财源作为财力基础，收入质量偏低。二是刚需逐步增大。“三保”、民生、债务还本付息、清偿拖欠企业账款、“四路两桥”PPP项目等刚性支出持续增加，库款长期处于低位运行，收支矛盾尖锐。
四、下一步工作打算
下一步，我们将奋进攻坚，通过强统筹、保稳定、增财力、深改革、防风险，推动财政可持续发展，精准实施积极财政政策，充分发挥财政在发展中的基础性、支柱性作用，重点做好以下工作。
（一）以更大力度拓宽财源。一是统筹做好提升质量和做大总量，确保完成目标任务。深化税费共治机制，坚持全流程税源协同管理，切实做到应收尽收、颗粒归仓。积极优化税源结构，促进税源共育，全力支持创新驱动、转型发展、重大民生等项目建设，培育新质生产力，培植新的税收增长点，稳步提升收入质量。积极盘活财政存量资金，加快闲置资产出让，加大财政资金统筹力度。二是积极向上争取，指导部门抢抓超长期特别国债、专项债等多种政策机遇，高质量高水平做好项目储备，争取更多资金项目落实落地，切实把政策红利转化为高质量发展的新动能。
（二）以更高站位保障重点。一是坚持过“紧日子”思想不放松，坚持兜牢兜实“三保”底线，严控“三公”经费预算，加力压减非刚性支出，从紧安排必要支出。二是优化支出结构，大力推进财政资源统筹整合， 加大保障和改善民生力度，保障重点工作资金安排，加大统筹四本预算力度，平衡和保障财政资金分配，确保财政安全平稳运行。
（三）以更稳步伐深化改革。一是深化零基预算改革，取消支出基数，优化预算安排。加强预算绩效管理，构建成本预算绩效管理体系，严控预算调整调剂，全面推进预算支出进度与绩效目标实现程度“双监控”。二是深化“2+N+n”国有企业分类改革，区级国资监管机制基本形成功能鲜明、分工明确、板块清晰、协调发展的新格局。落实健全全面从严治党体系任务要求，严格落实《乐山市沙湾区区属国有企业监督管理实施细则》，强化监督考核，加快项目推进，形成以管资本形式管企业的监管模式，推进现代化企业的转型工作。
（四）以更严标准防控风险。坚持高质量发展和高水平安全良性互动，筑牢风险“防火墙”，增强财政可持续性和财政韧性。加强政府债务管理，加快新增债券实际支出，对债券资金使用实行穿透式、全过程监控管理，提升债券资金绩效。严格落实既定化债举措，精准测算还本付息资金，制定合理偿还计划，确保债务稳妥降色。时刻关注债务指标、平台公司压降、非标定融产品压减、专项债问题整改及项目工程款支付等，跟进国企运行情况，有效防范化解风险，牢牢守住不发生系统性风险底线。
