2022年度

                                                                                                              乐山市沙湾区财政局部门决算

                   目录

  公开时间：2023年10月 30 日

     第一部分 部门概况

     一、部门职责

     二、机构设置

     第二部分 2022年度部门决算情况说明

      一、收入支出决算总体情况说明

      二、收入决算情况说明

      三、支出决算情况说明

      四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

      五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

      六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

      七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

      八、政府性基金预算支出决算情况说明

      九、国有资本经营预算支出决算情况说明

      十、其他重要事项的情况说明

      第三部分 名词解释

      第四部分 附件

      第五部分 附表

      一、收入支出决算总表

      二、收入决算表

      三、支出决算表

      四、财政拨款收入支出决算总表

      五、财政拨款支出决算明细表

      六、一般公共预算财政拨款支出决算表

      七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

      八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

      九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

      十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

      十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

      十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

      十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 部门概况

一、部门职责

（一）主要职能。

1、拟订全区财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）和地方金融发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财税政策。按照管理权限管理全区税政和地方金融事项。

2.承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度区级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。受区政府委托，向区人大常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责指导和监督部门（单位）预决算公开。

 3.负责政府非税收入管理和政府性基金管理。按规定管理行政事业性收费，管理财政票据；负责政府购买服务相关政策制定和组织管理；提出中央授权税目税率调整、减免和地方税收政策等重大事项的建议，对地方承担出品退税事务实施监管，监督检查税收政策的执行情况。

      4.执行国库管理制度、国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度，监督管理全区政府采购工作。

      5.负责审核、汇总、编制全区国有资本经营预决算草案， 制定国有资本经营预算的制度和办法，收取区本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理国有企业资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作；负责国有企业管理工作。

      6 .会同有关部门管理全区社会保障和就业及医疗卫生支出，负责编制我区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟定有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

      7.负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订政府性建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

      8.组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。

      9.负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，协助指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，协助指导和管理社会审计。

      10.负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。依法查处违反财经法纪的行为。

      11.负责财政宣传和财政信息管理系统工作，制订财政科学研究和教育规划，组织和管理全区财政业务培训。参与、指导全区金融人才资源培育和队伍建设工作。推进全区金融知识宣传普及工作。

      12.依照相关法律法规履行出资人职责，依法对区属企业的国有资产进行监督管理，依法对国有资产进行处置。研究拟订国有资产管理的规范性文件及有关制度。指导推进国有企业改革和重组。承担区属国有资产保值增值的责任。按程序负责国有企业人事任免、考核等工作。负责国有资本经营预算相关事宜。承担区国有资产管理委员会日常工作。

      13.统筹、协调推进全区金融业服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革。推动政府与金融机构合作。维护地方金融秩序。会同有关部门防范、化解和处置地方金融风险。负责区打击和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作。协调配合有关部门打击其他非法金融活动，推进全区金融风险监测预警与应急处置机制建设。

      14.按省市统一部署稳妥推进综合行政执法改革工作。  

      15.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作。督促监管范围内的地方法人金融机构建立健全并执行安全生产和职业健康相关制度、规定、标准。负责指导协调监管企业的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作。

      16.完成区委、区政府交办的其他工作。

      （二）2022年重点工作完成情况。

      1.聚焦组织收入，突出向上争取。及时分解收入任务，夯实征收责任，开展财税调研，做好重点行业、重点企业的分析研判，确保财政收入应收尽收。加大与上对接力度，紧盯中、省、市政策动向、资金投向，加强政策研读，及时印发争资信息，增强与各部门联动，提前策划包装优质项目。我区2022年专项债券已发行项目5个，全年累计争取新增专项债券资金53600万元，为支持重点项目建设，以及民生领域项目补短板起到极为重要的作用。

      2.兜实民生底线，支持惠农事业。2022年认真组织实施19项民生工程，投入9453.33万元，目前民生工程进展顺利，资金运行良好。2022年沙湾区财政一般公共预算支持乡村振兴实际投入14986万元，高于2021年13198万元。

      3.扎实财政监管，提升财政效率。2022年完成评审项目140个，完成送审金额49807万元，审定金额47658万元，审减金额2149万元，核减率4%。进一步完善政府采购制度建设工作，加强分散采购管理，扩大政府采购规模，增强政府采购工作透明度。

      4.优化债务管理，强化债务管控。不断通过政府投资项目的可承受能力评价、遏制隐性债务增量，以及对各部门债务的跟踪管理，不断筑牢风险防线，打好提升防控能力“主动仗”。

      5.做强国资监管，推进国企改革。先后制定《区属国有企业领导人员管理办法（试行）》《区属国有企业人事管理与薪酬绩效管理制度（试行）》《区属国有企业监督管理实施细则（试行）》等制度5个，为区属国有企业改革和监督管理提供了有力的制度保障；将原有12家区属国有企业重组整合，打造新的“1+3+n”运营体系，完成国企集团转型发展；成立区国企服务中心，专职区属国有企业的监督和管理。

二、机构设置

乐山市沙湾区财政局下属二级单位3个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位2个。

没有纳入乐山市沙湾区财政局2022年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计1,494.09万元。与2021年相比，收、支总计各增加153.09万元，增长11.4%。主要变动原因是项目增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

      二、收入决算情况说明

      2022年本年收入合计1,464.87万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1,211.56万元，占82.7%；政府性基金预算财政拨款收入253.3万元，占17.3%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

      三、支出决算情况说明

      2022年本年支出合计1,494.09万元，其中：基本支出928.89万元，占62.2%；项目支出565.2万元，占37.8%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

      四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

      2022年财政拨款收、支总计均为1,494.09万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加153.09万元，增长11.4%。主要变动原因是本年项目的增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

         五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

      （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年一般公共预算财政拨款支出1,240.79万元，占本年支出合计的83%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少49.37万元，下降3.8%。主要变动原因是单位厉行节约，减少开支。

   （图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

      （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

       2022年一般公共预算财政拨款支出1,240.79万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出1,059.17万元，占85.4%；外交支出0万元，占0%；国防支出0万元，占0%；公共安全支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出103.02万元，占8.3%；卫生健康支出18.64万元，占1.5%；节能环保支出0万元，占0%；城乡社区支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；交通运输支出0万元，占0%；资源勘探工业信息等支出0万元，占0%；商业服务业等支出0万元，占0%；金融支出0万元，占0%；援助其他地区支出0万元，占0%；自然资源海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出59.96万元，占4.8%；粮油物资储备支出0万元，占0%；国有资本经营预算支出0万元，占0%；灾害防治及应急管理支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%；债务还本支出0万元，占0%；债务付息支出0万元，占0%；抗疫特别国债安排的支出0万元，占0%。

      （图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

      （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

       2022年一般公共预算支出决算数为1,240.79万元，完成预算100%。其中：

       1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）: 支出决算为629.75万元，完成预算100%。

       2. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为9.8万元，完成预算100%，

       3. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）: 支出决算为21.72万元，完成预算100%，

       4. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）: 支出决算为280.37万元，完成预算100%，

       5. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）: 支出决算为117.53万元，完成预算100%，

       6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）离退休人员管理机构（项）:支出决算为0.84万元，完成预算100%。

       7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为46.34万元，完成预算100%。

       8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为5.67万元，完成预算100%。

       9.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:支出决算为37.93万元，完成预算100%。

       10.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为12.24万元，完成预算100%。

       11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为18.64万元，完成预算100%。

       12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为59.96万元，完成预算100%。

      六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

      2022年一般公共预算财政拨款基本支出928.89万元，其中：

人员经费818.85万元，主要包括：基本工资188.31万元、津贴补贴101.55万元、奖金161.53万元、伙食补助费25.47万元、绩效工资86.34万元、机关事业单位基本养老保险缴费46.33万元、职业年金缴费5.67万元、其他社会保障缴费13.65万元、职工基本医疗保险缴费18.64万元、其他工资福利支出53.69万元、抚恤金37.93万元、生活补助18.38万元、奖励金0.05万元、住房公积金59.96万元、其他对个人和家庭的补助支出1.35万元。

      公用经费110.04万元，主要包括：办公费27.07万元、印刷费8.67万元、水费2.90万元、电费0.47万元、邮电费2.23万元、物业管理费4.43万元、差旅费10.04万元、维修（护）费3.65万元、租赁费0.29万元、培训费0.35万元、公务接待费2.63万元、劳务费0.07万元、工会经费5.96万元、福利费9.54万元、公务用车运行维护费0.41万元、其他交通费25.74万元、其他商品和服务支出5.61万元。

       七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

     （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

      2022年“三公”经费财政拨款支出决算为3.04万元，完成预算100%；较上年增加1.14万元，增长60%。

     （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

      2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.41万元，占13.5%；公务接待费支出决算2.63万元，占86.5%。具体情况如下：

     （图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

      1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0个，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2021年增加0万元，增长100%。主要原因是受疫情影响，无出国支出。

      2.公务用车购置及运行维护费支出0.41万元，完成预算100%。

其中：公务用车购置费支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，小型载客汽车0辆、金额0万元，大中型载客汽车0辆、金额0万元，其他车型0辆、金额0万元0。截至2022年12月底，本部门共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车0辆、其他车型0。

公务用车运行维护费支出0.41万元。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

      3.公务接待费支出2.63万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年增加1万元，增长61.3%。主要原因是受波动影响，接待人数较多。其中：

国内公务接待支出2.63万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待52批次，265人次，共计支出2.63万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

      八、政府性基金预算支出决算情况说明

      2022年政府性基金预算拨款支出253.3万元。

      九、国有资本经营预算支出决算情况说明

      2022年国有资本经营预算拨款支出0万元。

      十、其他重要事项的情况说明

     （一）机关运行经费支出情况

      2022年，乐山市沙湾区财政局机关运行经费支出110.04万元，比2021年增加23.7万元，增长27.4%。主要原因是加大了党建工作，并且增加了项目经费开支。

    （二）政府采购支出情况

      2022年，乐山市沙湾区财政局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

    （三）国有资产占有使用情况

      截至2022年12月31日，乐山市沙湾区财政局共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆。其中：其他用车主要是用于单位日常事务使用。单价100万元（含）以上设备0台（套)。

     （四）预算绩效管理情况。

       根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对国企改革筹备费、财政政务事业费用、政府项目财政评审项目、财政金网及软件维护费用、项目结算审核、跟踪服务费、绩效管理系统软件、2022年国有资产评估费用、金融打非处置工作等9个项目开展了预算事前绩效评估，对9个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取9个项目开展绩效监控。

组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成沙湾区财政局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，其中，沙湾区财政局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为95分，绩效自评综述：2022年沙湾区财政局整体支出绩效自评结果优；绩效自评报告详见附件。

      第三部分 名词解释

      1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

      2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

      3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

      4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

      5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

      6.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

      7.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

      9.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理事业单位）的基本支出。

      10. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

      11.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

      12.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：指反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

      13.一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）:指反映用于信息化建设方面的支出。

      13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）离退休人员管理机构（项）：指：反映为离退休人员提供管理和服务的工作支出。

      14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实缴缴纳的职业年金支出。

      15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实缴缴纳的职业年金支出。

      16. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指反映单位已故人员死亡抚恤的支出。

      17. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映其他用于社会保障和就业方面的支出。

      18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

      19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴费的住房公积金。

       20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

       21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

       22.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

       23.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

      24.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。?

             第四部分 附件

         附件

 2022年沙湾区财政局部门整体绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

      一、部门（单位）概况

    （一）机构组成。

     财政局下属二级单位3个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位2个。

    （二）机构职能和人员概况。

      沙湾区财政局负责贯彻落实相关法律法规及党中央、省委、市委关于财税、金融工作的方针政策和区委决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财税、金融工作的集中统一领导。截止2022年底，沙湾区财政局在职人员共有43人。行政人员共有14人员，其中公务员12人，工勤人员2人。事业人员共有29人，其中参公人员20人，事业人员9人。退休人员共有23人。

    （三）年度主要工作任务。

      1.及时分解收入任务，夯实征收责任，开展财税调研，做好重点行业、重点企业的分析研判，确保财政收入应收尽收。加大与上对接力度，紧盯中、省、市政策动向、资金投向，加强政策研读，及时印发争资信息，增强与各部门联动，提前策划包装优质项目。预计向上争取70786万元。

      2.2022年认真组织实施19项民生工程，预计投入9453.33万元，目前民生工程进展顺利，资金运行良好。预计2022年沙湾区财政一般公共预算支持乡村振兴实际投入14986万元，高于2021年13198万元；根据2021年乡村振兴考核口径要求，本年度全口径32个科目支出将达到33188万元。

      3.2022年完成评审项目140个，完成送审金额49807万元，审定金额47658万元，审减金额2149万元，核减率4%。进一步完善政府采购制度建设工作，加强分散采购管理，扩大政府采购规模，增强政府采购工作透明度。预计2022年采购预算金额4352.24万元，实际采购中标金额3985.98万元，节约资金366.26万元，节约率8.42 %。

      4.2022年由企事业单位利用项目结转资金、经营收入偿还（不含财政补助资金）3733万元，核销核减债务3916万元，安排年度预算资金、超收收入、盘活财政存量资金等偿还31848万元化解存量隐性债务，预计化解隐性债务39537万元，确保政府不发生债务风险，控制在安全等级范围。

      5.落实中央和省、市关于国有企业改革的决策部署，抓重点、补短板、强弱项，全面推动区属国企做大、做实、做强。一是建章立制，完善制度体系。

   （四）部门整体支出绩效目标。

      1、保障区财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

       2、保障区财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，抓好全区财务工作，保障各级财务工作正常开展。

      二、部门资金收支情况

     （一）部门总体收支情况。

      1.部门总体收入情况

      2022年区财政局收入预算总额为1494.08万元，其中：当年财政拨款收入1464.87万元，上年结转收入29.22万元。

      2.部门总体支出情况

      2022年区财政局相应安排支出预算1494.08万元，其中：人员支出818.84万元，日常公用支出110.01万元，专项支出565.2万元。

      3.部门总体结转结余情况

      2022年区财政局上年结转收入为29.22万元。

     （二）部门财政拨款收支情况。

      1.部门财政拨款收入情况

      2022年沙湾区财政局财政拨款收入总额为1494.08万元，其中财政拨款为1464.87万元，年结转收入29.22万元。

      2.部门财政拨款支出情况

      2022年沙湾区财政局财政拨款支出总额为1494.08万元，主要用于区财政局正常运转、完成日常工作任务以及承担沙湾财政事务发展相关工作。其中：人员支出818.84万元，日常公用支出110.01万元，专项支出565.2万元。

      3.部门财政拨款结转结余情况

      2022年区财政局财政拨款无结转结余。

      三、部门整体绩效分析（根据适用指标体系进行调整，涉及到有专项资金预算项目的部门，专项资金预算项目自评报告作为本报告附件一并公开）

      （一）部门预算项目绩效分析。（分段表述人员类、运转类、特定目标类项目绩效情况和存在问题）

      1.人员类项目绩效分析：严格执行相关政策，保障职工工资及时、 足额发放或社保及时、足额缴纳。有力保障了全区财政工作的正常运行。预算编制科学合理，减少结余资金。年度执行进度100％，资金结余率为0，无违规记录。

      2.运转类项目绩效分析：提高预算编制质量，严格执行预算，保障单位日常运转。严格控制三公经费支出。年度执行进度100％，资金结余率为0，无违规记录。

      3.特定目标类项目绩效分析：无特定目标类项目。

     （二）部门整体履职绩效分析。

      1.单位根据沙湾区委、区政府的工作安排和预算口径，按照“二上二下”的原则编制、上报了年度预算。预算编制时，充分考虑了本单位年度工作计划及驾驭发展规划。预算编制目标明确、数据准确、操作性强。通过加强绩效管理，保障了财政资金使用的合理性，避免造成财政资金浪费。使得2022年财政事务、政府项目财政评审等工作顺利开展。

      2.项目结算审核、跟踪服务费项目预算199.08万元，该资金用于聘请第三方中介机构对政府项目开展跟踪审计，确保财政资金规范、安全、有效使用。本年度全部实施完成。

      3.政府项目财政评审项目预算192.85万元，该资金用于聘请第三方中介机构对政府项目开展跟踪审计，确保财政资金规范、安全、有效使用。本年度全部实施完成。

      （三）结果应用情况。

      1.内部应用。财政局重视部门财政资金的支出绩效工作，财政资金管理制度健全、程序严格、管理规范，严格执行财务管理各项规定，定期开展自查自纠，杜绝奢侈浪费，确保了财政资金支出的均衡平稳，科学合理。同时，利用有限的资金，着力提高资金使用绩效，把资金放大使用，用好，用活，在完成一般性支出压减的情况下，确保机关运行和重大项目的实施，圆满完成年初任务。

      2. 自评公开。我局按要求对绩效自评进行公开。

      3. 问题整改和应用反馈。2022 年度，我局绩效管理方面未接受绩效目标核查、绩效监控核查和重点绩效评价，不涉及结果整改和应用反馈。

     （四）自评质量。

       在资金的使用和管理上，区财政局严格执行财政分类改革政策，细化部门预、决算，完善内部管理机制，认真管理监督专项资金收支使用。预算编制的国企改革筹备费、财政政务事业费用、政府项目财政评审项目、财政金网及软件维护费用、项目结算审核、跟踪服务费、绩效管理系统软件、2022年国有资产评估费用、金融打非处置工作9个项目均执行到位。同时，区财政局切实落实反对浪费厉行节约各项规定，加大公用经费支出的控制力度，重点加强了对公务用车运行费、公务接待费用等“三公”经费的使用和管理。严格执行控制“三公”经费的有关规定。

      四、评价结论及建议

     （一）评价结论。

     根据部门整体支出绩效评价指标体系，区财政局2022年度评价得分为95分。

      区财政局按照预算法按时完成预决算编制。在执行过程中有计划有安排进行资金申报使用，完善资金管理及内部控制制度，确保资金安全，做到账款、账账、账实相符。支出绩效总体良好，各项目标达到了相应时期执行进度，各项目经费按预算实施，使财政收支预算执行都得了良好的制度保障和实施效果。

     （二）存在问题。

      1.项目绩效目标的设定和各项指标的理解、认识不到位，导致项目绩效目标不够明确、不够细化、不够量化，缺乏可衡量性和可实现性。

      2.部门绩效管理不够科学，整体支出绩效目标与产出的数量指标、质量指标缺乏对应性，关联性和可操作性不强。

     （三）改进建议。

      1.加强财务人员预算绩效管理的相关学习培训。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为及单位预算收支核算，切实提高单位预算收支管理水平。

      2. 细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强各部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

      附表：部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）

附件2          

区级部门整体绩效自评体系

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表