关于乐山市沙湾区2022年决算（草案）的报告

2023年9月25日在乐山市沙湾区第十届人大常委会

第十九次会议上

区财政局局长  杨  军

  区人大常委会：

  按照有关法律规定和区人大常委会安排，受区人民政府委托，现就乐山市沙湾区2022年决算（草案）报告如下，请审查。

  一、2022年沙湾区决算草案

 （一）一般公共预算决算（草案）及平衡情况

 年初向区十届人大三次会议报告的2022年预算执行情况是：全区一般公共预算收入完成86230万元（其中：税收收入为22159万元，非税收入为64071万元），完成调整预算收入的95.81%，同比降低2.39%。加上上级补助收入66176万元、债券转贷收入19442万元（其中：新增一般债券221万元、外债1116万元、再融资债券18105万元）、动用预算稳定调节基金11345万元、调入资金12329万元（其中：政府性基金预算调入12279万元、国有资本经营预算调入50万元）、上年结余收入10万元，一般公共预算收入总计195532万元。全区一般公共预算支出完成138853万元。加上上解支出12062万元、债券还本支出18105万元，安排预算稳定调节基金4508万元、结转下年支出22004万元，一般公共预算支出总计195532万元。全区一般公共预算收支实现平衡。

 市财政局对我区2022年一般公共预算决算批复结果如下:全区地方一般公共预算收入完成86238万元（其中：税收收入为22165万元，非税收入为64073万元），完成调整预算的95.82%，同比减少2.38%。加上上级补助收入65854万元、债券转贷收入19442万元（其中：新增一般债券221万元、外债1116万元、再融资债券18105万元）、动用预算稳定调节基金11345万元、调入资金12280万元（其中：政府性基金调入12230万元，国有资本经营预算调入50万元）、上年结余收入10万元，一般公共预算收入总计为195169万元。全区一般公共预算支出完成138853万元。加上上解支出11048万元、债券还本支出18105万元，安排预算稳定调节基金3627万元，结转下年支出23536万元，一般公共预算支出总计195169万元。全区一般公共预算收支实现平衡。

 与年初向人代会报告的执行数相比较，2022年全区一般公共预算决算数收入总计减少363万元，主要为：一般公共预算收入增加8万元，上级补助收入减少322万元，调入资金减少49万元；支出总计减少363万元，主要为：上解上级支出减少1014万元，安排预算稳定调节基金减少881万元，结转下年支出增加1532万元。

 （二）政府性基金决算（草案）及其平衡情况

 年初向区十届人大三次会议报告的2022年预算执行情况是：全区政府性基金预算收入完成35880万元，完成调整预算收入的71.76%，同比降低30.27%。加上上级补助收入4610万元、债券转贷收入62355万元（其中：新增专项债券53600万元、再融资债券8755万元）、上年结余收入5459万元，政府性基金预算收入总计108304万元。全区政府性基金预算支出完成73371万元，同比增长6.69%。加上调出资金12279万元、债券转贷支出8755万元，结转下年支出13899万元，政府性基金预算支出总计108304万元。全区政府性基金预算收支实现平衡。

 市财政局对我区2022年政府性基金决算批复结果如下:全区政府性基金预算收入完成35881万元（其中：国有土地使用权出让收入为35657万元），完成调整预算的71.76%。加上上级补助收入4610万元、债券转贷收入62355万元（其中：新增专项债券53600万元、再融资债券8755万元）、上年结余收入5459万元，政府性基金预算收入总计为108305万元。全区政府性基金支出完成73371万元（其中：国有土地使用权出让收入安排支出为20302万元），同比增长6.69%。加上政府性基金调出资金12230万元、债务还本支出8755万元，政府性基金年终结余13949万元，政府性基金预算支出总计108305万元。政府性基金预算收支实现平衡。

 与年初向人代会报告的执行数相比较，2022年全区政府性基金决算（草案）执行数，收入总计增加1万元，主要为政府性基金预算收入增加1万元；支出总计增加1万元，主要为政府性基金调出资金减少49万元，政府性基金年终结余增加50万元。

 （三）国有资本经营决算（草案）及其平衡情况

  年初向区十届人大三次会议报告的2022年预算执行情况是：全区国有资本经营预算收入完成50万元，完成调整预算的100%，同比降低3.85%。加上上级补助收入168万元，国有资本经营预算收入总计218万元。国有资本经营预算支出完成51万元，加上调出资金50万元，结转下年支出117万元，国有资本经营预算支出总计218万元。全区国有资本经营预算收支实现平衡。

  市财政局对我区2022年国有资本经营决算批复结果如下：全区国有资本经营预算收入完成50万元，完成调整预算的100%，同比降低3.85%。加上上级补助收入168万元，国有资本经营预算收入总计218万元。国有资本经营预算支出51万元，调出资金50万元，年终结余117万元，国有资本经营预算支出总计218万元。全区国有资本经营预算收支实现平衡。

  与年初向人代会报告的执行数相比较，决算数无变化。

 （四）社会保险基金决算（草案）及其平衡情况

  年初向区十届人大三次会议报告的2022年预算执行情况是：2022年，全区城乡居民基本养老保险基金收入6003万元，加上转移性收入5万元，滚存结余收入21024万元，全区城乡居民基本养老保险基金总收入为27032万元。城乡居民基本养老保险基金支出3053万元，加上转移性支出8万元，上解上级支出16567万元，城乡居民基本养老保险基金支出19628万元。年末滚存结余7404万元。

  市财政局对我区2022年社会保险基金决算批复结果如下：城乡居民基本养老保险基金收入完成6008万元（其中：转移性收入5万元），加上滚存结余收入21024万元，全区城乡居民基本养老保险基金总收入为27032万元。城乡居民基本养老保险基金社会保险待遇支出3053万元，加上转移支出8万元，上解上级支出23562万元，支出总计26623万元。年末滚存结余409万元。

  与年初向人代会报告的执行数相比较，收入相同，支出增加6995万元，主要为上解支出增加6995万元，年末滚存结余减少6995万元。

  （五）政府性债务情况

   2022年年初区级政府性债务为188369万元（其中：一般债务101745万元，政府外债924万元，专项债务85700万元），当期新增债务54937万元（其中：一般债务221万元，政府外债1116万元，专项债务53600万元），年末区级政府性债务余额243306万元（其中：一般债务101966万元，政府外债2040万元，专项债务139300万元），控制在上级下达的政府债务限额内。我区严控乡镇级新增债务，全区乡镇均无新增债务。我区地方政府性债务增加的主要原因是：区人民政府按照经济社会发展的需要，为推进重点公益性项目建设借入上级转贷地方政府债券。

 （六）2022年决算需要报告的其他事项

   1.区级重点支出执行情况。农林水支出27598万元，占一般公共预算支出的19.88%；社会保障和就业支出完成20816万元，占一般公共预算支出的14.99%；一般公共服务支出15205万元，占一般公共预算支出的10.95%；教育支出18887万元，占一般公共预算支出的13.60%；城乡社区支出18103万元，占一般公共预算支出的13.04%；卫生健康支出8359万元，占一般公共预算支出的6.02%；公共安全支出7890万元，占一般公共预算支出的5.68%；节能环保支出668万元，占一般公共预算支出0.48%；科学技术支出179万元，占一般公共预算支出0.13%。

   2.区级预算稳定调节基金情况。2022年预算稳定调节基金期初余额11345万元，当年动用预算稳定调节基金11345万元，年底安排预算稳定调节基金3627万元，截至2022年底我区预算稳定调节基金余额为3627万元。

   3.区级一般公共预算预备费动用情况。2022年年初预算预备费1500万元。区级一般公共预算动用预备费225万元，主要用于新冠疫情防控设备物资购置医疗救治、安全隐患治理等支出。未动用的预备费1275万元由区财政收回平衡预算。

   4.上级一般公共预算补助资金安排情况。2022年，区级收到上级一般公共预算补助资金65854万元。其中，返还性收入-1652万元，一般性转移支付收入60170万元，专项转移支付收入7336万元。上级补助资金按规定及时下达并安排使用。

   5.沙湾区预算绩效工作开展情况。2022年，区财政局组织全区62个预算单位开展了预算绩效自评工作，开展了全区5个重点预算绩效项目评价、3个重点预算绩效部门整体支出评价、5个2023年重点项目预算绩效评估工作；将区级预算单位绩效管理工作纳入了目标考核，对其开展情况进行了评分；要求区级预算单位在编制2023年预算的同时，同步编制项目绩效目标和部门整体绩效目标，并同预算一并报送区人大审查。通过对预算绩效工作的不断完善，建成与治理体系和治理能力现代化相适应的预算绩效管理体系。

   6.结转资金情况。2022年我区一般公共预算安排结转结余资金为23536万元，政府性基金预算安排结转结余资金13949万元，国有资本经营预算安排结转结余资金117万元。

7.部门预算执行情况。2022年提交区十届人大二次会议审查批准的区级部门预算执行情况良好，基本支出按正常进度执行，项目支出按收入完成及项目执行进度拨付，财政支出较好地保证了单位的需要。

  二、2022年落实预算决议情况

  区十届人大二次会议审查同意《关于乐山市沙湾区2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告》，并批准2022年预算。2022年，区人民政府深入贯彻落实党的二十大精神、习近平总书记来川视察重要指示批示精神、省委、省政府和市委、市政府决策部署，紧扣省委“四化同步、城乡融合、五区共步”工作总思路和市委“345”工作思路，按照区委“1145”工作思路要求，坚持落实积极的财政政策提升效能，更加注重精准、可持续要求，努力应对宏观经济下行等挑战，全面落实各项目标任务，切实做好财政管理各项工作，有力促进全区经济社会平稳发展。针对我区存在的一些困难和问题，区人民政府积极采取如下措施落实人大预算决议。

  （一）强化财税监管。根据经济形势深入开展财源税源调研分析，聚焦重点税源行业，紧盯增值税、契税等重点税源征管，强化股权转让、股东分红等个税征管。

  （二）积极向上争取。加强中、省、市政策研读，联动策划包装优质项目争取资金。

  （三）盘活存量资金。动态监控财政资金，建立“定期清理、限期使用、超期收回”长效机制，清理结转结余资金、往来账户资金，清理出的资金主要用于保障民生领域和中心工作。

  （四）严格债务管控。建立健全政府性债务风险应急处置工作机制，按照“一债一策”落实债务化解计划，及时足额筹措隐性债务化解资金，强化债务风险监测管理，跟踪分析潜在风险，制定国有企业风险处置预案，全区债务风险整体可控。严格专项债券资金使用要求，根据项目进度和资金实际需求合理安排发债项目，确保专项债券资金下达后立即投入建设、尽快形成实物工作量。

  （五）严肃财经纪律。从预算管理、收支管理、财会管理、风险防控、考核激励五个方面精准发力，聚焦深化预算管理制度改革、政府采购、财源建设、财政投资评审、财会监督和绩效管理等重点工作，形成全方位、立体化、系统性的财政精细化管理举措。