2021年度四川省乐山市沙湾区财政局部门决算

目录

公开时间：2022年10月27日

       第一部分部门概况

       一、基本职能及主要工作                                           4

       二、机构设置                                                            8

       第二部分 2021年度部门决算情况说明

       一、收入支出决算总体情况说明                                  9

       二、收入决算情况说明                                               9

      三、支出决算情况说明                                                9   

      四、财政拨款收入支出决算总体情况说明                    10

      五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明              11

      六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明       11

      七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明              15

      八、政府性基金预算支出决算情况说明                        17

      九、国有资本经营预算支出决算情况说明                    17

      十、其他重要事项的情况说明                                     17

      第三部分名词解释                                                      19

      第四部分附件                                                             22

      第五部分附表                                                             31

      一、收入支出决算总表                                                31

      二、收入决算表                                                          31

      三、支出决算表                                                          31

      四、财政拨款收入支出决算总表                                   31

      五、财政拨款支出决算明细表                                      31

      六、一般公共预算财政拨款支出决算表                         31

      七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表                  31

      八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表                  31

      九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表                  31

      十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表        31

      十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表            31

      十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表      31

      十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表         31

      十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表               31

      (注：请部门根据实际注明页码)

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

      1.拟订全区财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）和地方金融发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财税政策。按照管理权限管理全区税政和地方金融事项。

      2.承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度区级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。受区政府委托，向区人大常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责指导和监督部门（单位）预决算公开。

      3.负责政府非税收入管理和政府性基金管理。按规定管理行政事业性收费，管理财政票据；负责政府购买服务相关政策制定和组织管理；提出中央授权税目税率调整、减免和地方税收政策等重大事项的建议，对地方承担出品退税事务实施监管，监督检查税收政策的执行情况。

      4.执行国库管理制度、国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度，监督管理全区政府采购工作。

      5.负责审核、汇总、编制全区国有资本经营预决算草案， 制定国有资本经营预算的制度和办法，收取区本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理国有企业资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作；负责国有企业管理工作。

      6.会同有关部门管理全区社会保障和就业及医疗卫生支出，负责编制我区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟定有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

      7.负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订政府性建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

      8.组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。

      9.负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，协助指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，协助指导和管理社会审计。

      10.负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。依法查处违反财经法纪的行为。

      11.负责财政宣传和财政信息管理系统工作，制订财政科学研究和教育规划，组织和管理全区财政业务培训。参与、指导全区金融人才资源培育和队伍建设工作。推进全区金融知识宣传普及工作。

      12.依照相关法律法规履行出资人职责，依法对区属企业的国有资产进行监督管理，依法对国有资产进行处置。研究拟订国有资产管理的规范性文件及有关制度。指导推进国有企业改革和重组。承担区属国有资产保值增值的责任。按程序负责国有企业人事任免、考核等工作。负责国有资本经营预算相关事宜。承担区国有资产监督管理委员会日常工作。

      13.统筹、协调推进全区金融业服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革。推动政府与金融机构合作。维护地方金融秩序。会同有关部门防范、化解和处置地方金融风险。负责区打击和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作。协调配合有关部门打击其他非法金融活动，推进全区金融风险监测预警与应急处置机制建设。

      14.按省市统一部署稳妥推进综合行政执法改革工作。  

      15.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作。督促监管范围内的地方法人金融机构建立健全并执行安全生产和职业健康相关制度、规定、标准。负责指导协调监管企业的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作。

      16.完成区委、区政府交办的其他工作。

（二）2021年重点工作完成情况。

      1.依法组织收入，提高保障供给。强化财税部门协调配合，完善税源动态监控机制，加大税源监控力度。协调非税收入组织部门，不定期召开研讨会，做到应收尽收。同时加大向上争取力度，争取上级资金93886万元，为全区经济和社会事业发展提供有力保障，有效缓解财力缺口和政府偿债压力。，补足基层财力，兜底基层“三保”底线，保障基层正常运转。

      2.盘活存量资金，缓解收支矛盾。有效盘活存量资金，提高财政资金的使用效益，切实发挥财政资金的使用效益，2021年盘活财政存量资金45825万元，积极盘活国有资产资源244万元，积极弥补地方财力缺口，增加财政收入，缓解财政“三保”压力。

      3.规范政府采购，加大监管力度。进一步完善政府采购制度建设工作，加强分散采购管理，扩大政府采购规模，增强政府采购工作透明度。政府采购项目（含电子化平台采购）110宗，节约率7.32%。2021年，累计送审项目评审完成72个，审减比例7%，共节约财政资金1921.2891万元。财政投资结算审核项目28个，审减比例7%，共节约财政资金990万元。

      4.加强国资管理，推进国企改革。做好“后半篇文章”，盘活公有闲置资产，2021年镇村公有资产盘活率达到100%；完善资产与预算结合机制，加强资产管理。结合我区实际，全面推进国有企业改革，现形成《沙湾区国资国企管理改革工作方案》《沙湾区区属国有企业领导人员管理办法（试行）》《沙湾区区属国有企业人事管理与薪酬绩效管理制度（试行）》，并发出沙湾区2021年公开选聘区属重点国有企业领导人员公告。通过集团公司构建“1+3+n”体系，构筑沙湾区国资“一盘棋”，统筹盘活国有股权、债权等资产，促进国有资本合理流动，改善国有资本的分布结构和质量效益，打造沙湾经济社会发展“新引擎”。

      5.优化支出结构，树立节约思想。牢固树立政府过“紧日子”思想，大力压减一般性支出，严控“三公”经费支出，落实中央八项规定清单80条，“三公”经费压减比例为3.34%。积极盘活财政存量资金，积极有为做好“三保”工作。

二、机构设置

区财政局下属二级单位3个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位2个。没有纳入2021年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分 2021年度部门决算情况说明

      一、 收入支出决算总体情况说明

      2021年度收、支总计1341万元。与2020年相比，收、支总计各降低155.21万元，下降10.37%。主要变动原因是单位厉行节约，减少开支。

 （图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

      二、 收入决算情况说明

      2021年本年收入合计1095.34万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1085.48万元，占99.10%；政府性基金预算财政拨款收入9.86万元，占0.09%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

      三、 支出决算情况说明

      2021年本年支出合计1300.01万元，其中：基本支出849.49万元，占65.34%；项目支出450.52万元，占34.66%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

      四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收入总计1095.34万元，支出总计1300.01万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计增加324.97万元，增长15.69%。主要变动原因是项目的增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

     五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

     （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

     2021年一般公共预算财政拨款支出1290.15万元，占本年支出合计的99.24%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加167.61万元，增长14.93%。主要变动原因是本年项目的增加。

     （图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

     （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

     2021年一般公共预算财政拨款支出1290.15万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出1137.71万元，占88.18%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出69.33万元，占5.38%；卫生健康支出22万元，占1.7%；住房保障支出61.11万元，占4.74%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

     （三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

     2021年一般公共预算支出决算数为1290.15，完成预算100%。其中：

     1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:支出决算为588.21万元，完成预算100%；

     2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为29.93万元，完成预算100%；

     3.一般公共服务（类）财政事务（款）机关服务（项）:支出决算为78.97万元，完成预算100%；

     4.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）:支出决算为93.60万元，完成预算100%；

     5.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：支出决算为238.16万元，完成预算100%；

     6.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）:支出决算为78.44万元，完成预算100%；

     7.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）:支出决算为30.4万元，完成预算100%；

     8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为51.99万元，完成预算100%；

     9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为13.41万元，完成预算100%；

     10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）:支出决算为1.34万元，完成预算100%；

     11.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为2.59万元，完成预算100%；

     12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政事业单位医疗（项）:支出决算为22万元，完成预算100%；

     13. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为61.11万元，完成预算100%。

     六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

     2021年一般公共预算财政拨款基本支出849.49万元，其中：

     人员经费763.15万元，主要包括：基本工资199.41万元、津贴补贴99.52万元、奖金176.79万元、伙食补助费7.83万元、绩效工资50.17万元、机关事业单位基本养老保险缴费51.98万元、职业年金缴费13.41万元、其他社会保障缴费24.6万元、其他工资福利支出30.4万元、生活补助45.57万元、奖励金0.12万元、住房公积金61.11万元、其他对个人和家庭的补助支出2.24万元。

     公用经费86.34万元，主要包括：办公费16.19万元、印刷费5.36万元、水费0.82万元、电费1.36万元、邮电费2.29万元、物业管理费0.16万元、差旅费11.11万元、维修（护）费0.34万元、会议费0.13万元、培训费4.71万元、公务接待费1.63万元、工会经费6.17万元、福利费11.12万元、公务用车运行维护费0.28万元、税金及附加费用0.44万元、其他商品和服务支出24.23万元。

     七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

     （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

     2021年“三公”经费财政拨款支出决算为1.91万元，完成预算27.17%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是受疫情影响，公务接待少。

     （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

     2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.28万元，占14.66%；公务接待费支出决算1.63万元，占85.34%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

         1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加0万元，增长0%。主要原因是受疫情影响，无出国支出。

     2.公务用车购置及运行维护费支出0.28万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加0.28万元。主要原因是本年公务用车维修维护费增加。

     其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

     公务用车运行维护费支出0.28万元。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

     3.公务接待费支出1.63万元，完成预算24.11%。公务接待费支出决算比2020年增加0.12万元，增长7.9%。主要原因是收疫情影响波动。其中：

 国内公务接待支出1.63万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待35批次，157人次（不包括陪同人员），共计支出1.51万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

     八、政府性基金预算支出决算情况说明

     2021年政府性基金预算财政拨款支出9.86万元。

     九、国有资本经营预算支出决算情况说明

     2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

     十、其他重要事项的情况说明

     （一）机关运行经费支出情况

     2021年，沙湾区财政局机关运行经费支出86.34万元，比2020年增加29.81万元，增长52.73%，主要原因是本年新购资产，加大了党建工作，并增加了项目经费开支。

     （二）政府采购支出情况

     2021年，沙湾区财政局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

     （三）国有资产占有使用情况

     截至2021年12月31日，沙湾区财政局共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

     （四）预算绩效管理情况

     根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，组织对信息化建设（财政网络管理及软件维护费）项目、第三方绩效评价费用、区级国有资产评估中介费、区级国有资产评估中介，4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对4个项目开展了绩效自评。

     第三部分 名词解释

     1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

     2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

     3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

     4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

     5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

     6.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

     7、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

     8.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）指反映行政单位（包括实行公务员管理事业单位）的基本支出。

     9.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）是指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

     10.一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）反映用于信息化建设方面的建设。

     11.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）反映上述项目未包括的一般公共服务支出。

     12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支。

     13.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实缴缴纳的职业年金支出。

     14.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映其他用于社会保障和就业方面的支出。

     15.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

     16.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

     17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：是指反映行政事业单位俺人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

     18.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

     19.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

     20.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政委托业务支出（项）：反映其他财政事务方面的支出。

     21.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

     22.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

     23.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动 发生的支出。

     24.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

     25.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

     第四部分 附件

附件

     2021年沙湾区财政局整体绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

     一、部门（单位）概况

     （一）机构组成。

     财政局下属二级单位3个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位2个。

     （二）机构职能。

     沙湾区财政局负责贯彻落实相关法律法规及党中央、省委、市委关于财税、金融工作的方针政策和区委决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财税、金融工作的集中统一领导。

     （三）人员概况。

     截至2021年底，沙湾区财政局在职人员共有44人。行政人员共有14人员，其中公务员12人，工勤人员2人。事业人员共有30人，其中参公人员21人，事业人员9人。退休人员共有21人。

     二、部门财政资金收支情况

     （一）部门财政资金收入情况。

     2021年区财政局收入预算总额为1447.73万元，较上年预算数增加446.62万元。其中：当年财政拨款收入1447.73万元。相应安排支出预算1447.73万元，其中：基本支出预算622.73万元（人员经费325.4万元，公用经费70.5万元），项目支出预算825万元。

     （二）部门财政资金支出情况。

 安排支出预算1447.73万元，其中：基本支出预算622.73

万元（人员经费495.58万元，公用经费70.5万元），项目支出预算825万元。

     三、部门整体预算绩效管理情况（涉及有专项预算的部门，专项预算项目自评报告作为附件报送；特定目标类部门预算项目绩效目标自评表作为附表报送）

     （一）部门预算项目绩效管理。

     按照综合预算的原则，区财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。2021年区财政局收入预算总额为1447.73万元，较上年预算数增加446.62万元。其中：当年财政拨款收入1447.73万元。相应安排支出预算1447.73万元，其中：基本支出预算622.73万元（人员经费325.4万元，公用经费70.5万元），项目支出预算825万元。

     根据预算绩效管理要求，区财政局在年初预算编制阶段，分别为绩效管理系统软件；财政网络管理及软件维护费；第三方绩效评价费用；政府投资项目财评服务费；区级国有资产评估中介费；项目结算审核、跟踪服务费；财政事业费用等7个项目编制了绩效目标，因工作安排，实际开展了4个项目。在预算执行过程中，严格按要求开展了项目绩效监控。年终执行完毕后，对预算项目开展了绩效目标完成情况自评。

     （二）结果应用情况。

     在资金的使用和管理上，区财政局严格执行财政分类改革政策，细化部门预、决算，完善内部管理机制，认真管理监督专项资金收支使用。预算编制的7个项目除因工作安排未开展的以外均执行到位。同时，区财政局切实落实反对浪费厉行节约各项规定，加大公用经费支出的控制力度，重点加强了对公务用车运行费、公务接待费用等“三公”经费的使用和管理。严格执行我区控制“三公”经费的有关规定，2021年区财政局“三公”经费预算支出控制在10万元。

     四、评价结论及建议

     （一）评价结论。

     根据部门整体支出绩效评价指标体系，区财政局2021年度评价得分为96分。

     区财政局按照预算法按时完成预决算编制。在执行过程中有计划有安排进行资金申报使用，完善资金管理及内部控制制度，确保资金安全，做到账款、账账、账实相符。支出绩效总体良好，各项目标达到了相应时期执行进度，各项目经费按预算实施，使财政收支预算执行都得了良好的制度保障和实施效果。

     （二）存在问题。

     （1）项目绩效目标的设定和各项指标的理解、认识不到位，导致项目绩效目标不够明确、不够细化、不够量化，缺乏可衡量性和可实现性。

     （2）部门绩效管理不够科学，整体支出绩效目标与产出的数量指标、质量指标缺乏对应性，关联性和可操作性不强。

     （三）改进建议。

     一是加强财务人员预算绩效管理的相关学习培训。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为及单位预算收支核算，切实提高单位预算收支管理水平。

     二是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强各部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

     附件

     2021年专项预算项目支出绩效自评报告范本

     （主管部门自评）

     一、项目概况

     （一）项目基本情况。

     1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

     2．项目立项、资金申报的依据。

     3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

     4．资金分配的原则及考虑因素。

     （二）项目绩效目标。

     1．项目主要内容。

     2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

     3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

     （三）项目自评步骤及方法。

     说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

     二、项目资金申报及使用情况

     （一）项目资金申报及批复情况。

     说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。

     （二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

     1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。

     2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

     3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

     （三）项目财务管理情况。

     总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。

     三、项目实施及管理情况

     结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

     （一）项目组织架构及实施流程。

     （二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

     （三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

     四、项目绩效情况

     （一）项目完成情况。

     包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，资金结余情况，违规记录等，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。

     （二）项目效益情况。

     从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

     五、评价结论及建议

     （一）评价结论。

     结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。

     （二）存在的问题。

     结合自评情况，分析存在的问题及原因。

     （三）相关建议。

     针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。

附表：

（注：有两个及以上特定目标类部门预算项目的，需分别开展绩效目标自评并填写附表）

     第五部分 附表

     一、收入支出决算总表

     二、收入决算表

     三、支出决算表

     四、财政拨款收入支出决算总表

     五、财政拨款支出决算明细表

     六、一般公共预算财政拨款支出决算表

     七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

     八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

     九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

     十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

     十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

     十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

     十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

     十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表