2021年度四川省乐山市沙区

青少年宫单位决算

目录

公开时间：2022年10月26日

第一部分 单位概况 1

一、 职能简介 1

二、2021年重点工作完成情况 1

三、机构设置情况3

第二部分 2021年度单位决算情况说明 4

一、 收入支出决算总体情况说明 4

二、 收入决算情况说明 4

三、 支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 8

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 9

八、政府性基金预算支出决算情况说明 9

十、 其他重要事项的情况说明 10

第三部分 名词解释 11

第四部分 附件 13

第五部分 附表 23

一、收入支出决算总表 23

二、收入决算表 23

三、支出决算表 23

四、财政拨款收入支出决算总表 23

五、财政拨款支出决算明细表 23

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 23

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 23

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 23

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 23

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 23

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 23

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 23

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 23

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 23

第一部分 单位概况

一、职能简介

1、对全区青少年进行思想道德教育，促进德、智、体、美、劳全面发展。

2、为全区青少年开展公益讲座、公益培训，定期开展公益活动。

3、开展科技、文化、艺术、体育等特长培训。

4、与学校、社区紧密配合，作好全区青少年校外教育工作，为广大青少年服好务。

5、承担上级交办的相关工作。

二、2021年重点工作完成情况

（一）常态开展各类培训

一是开展公益培训

1、开设公益创意美术班2个，以绘画性游戏为载体，用多样化的材料，让孩子们感受线、形、色的神奇美感，从而开拓幼儿思维，让幼儿的内心世界得到充分的表达，全年开展公益美术培训24次。

2、开设公益拉丁舞蹈班1个，让所有贫困的学生从小也能接受艺术教育，提高孩子们的节奏感、培养自信心，促进其身心全面发展，全年开展培训12次。

3、开设公益跆拳道班1个，通过日常训练，磨练出吃苦耐劳的意志品质，树立尊师爱友，诚实守诺，团结互助的集体主义观念，培养高尚的道德情操和自强不息的精神， 达到修身养性的教育作用，全年开展培训12次。

二是开展专业培训

开设跆拳道、拉丁舞、爵士舞、素描、古典吉他、播音主持等专业培训班，全年培训800余人，各培训班考级合格率均为100%，全年无安全事故。

（二）定期开展主题活动

1、开展“爱在童心，把爱大声说出来”“六一”慰问活动。到沙湾区最偏远的葫芦马山小学开展游园活动，并为每位学生送去了书籍和精美礼物。

2、开展庆“六一”活动。组织青少年宫各培训班学员在本班进行了汇报演出，充分展示了青少年宫的教学成果和孩子们的才艺，并为每个孩子赠送精美礼物。

3、积极组织参加“新时代·蜀少年”活动。2021年四川省青少年文化艺术展演活动，沙湾青少年宫共计70名学生报名参加。

（三）创新开展特色活动

1、开展“共青团周末剧场”活动。因受疫情影响，免费放映电影7场，举办歌唱比赛3次、羽毛球比赛3次、五子棋比赛4次、乒乓球比赛4次、踢毽子比赛3次、转呼啦圈比赛4次，共计服务5000余人次。

2、开展“流动青少年宫”活动。带领青少年宫教师深入沙湾小学、凤凰学校、葫芦小学、碧山学校、龚嘴学校、范店明德小学等地，开展舞蹈、跆拳道、科创培训、美术手工指导课，共计服务10000余人次。上半年，在葫芦镇马山小学设立“流动青少年宫”教学点，每周一、周三派青少年宫老师前往开展舞蹈、书法、美术等培训，服务2000余人次。

3、开展科创培训进课堂活动。为提高青少年科学素质，乐山市沙湾区科协、区青少年宫邀请乐山市创意科技坊老师到沙湾小学、凤凰学校、嘉农小学、太平小学、踏水中学开展系列科创培训活动。以“重普及、重参与”为原则，根据学生的年龄阶段不同，选择不同的教学方式。充分调动学生的主动性和积极性，用编写程序来提高逻辑思维能力、规划能力，提高他们分析问题和解决问题的能力。

  三、机构设置情况

  乐山市沙湾区青少年宫属于团区委下属二级预算单位，下设独立编制机构数1个，其中行政机构0个，参照公务员法管理的事业机构0个，其他事业机构1个。

  纳入2021年度单位决算编制范围的独立编制机构包括：乐山市沙湾区青少年宫。

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计77.24万元。与2020年相比，收、支总计各增加4.41万元，增长6%。主要变动原因是项目经费的增加。

   （ 图1：收、支决算总计变动情况图）

二、 收入决算情况说明

2021年本年收入合计76.54万元，其中：一般公共预算财政拨款收入76.54万元，占100%。

        （ 图2：收入决算结构图）

三、 支出决算情况说明

2021年本年支出合计77.24万元，其中：基本支出66.07万元，占86%；项目支出11.17万元，占14%。

           （图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计77.24万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加4.41万元，增长6%。主要变动原因是项目经费的增加。

    （ 图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出77.24万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加5.21万元，增长7%。主要变动原因是项目经费的增加。

  （ 图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出77.24万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出64.34万元，占83%；社会保障和就业（类）支出6.33万元，占8%；卫生健康（类）支出1.77万元，占2%；住房保障（类）支出4.8万元，占7%。

    （ 图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为77.24，完成预算100%。其中：

1. 一般公共服务（类）群众团体事务（款）事业运行（项）: 支出决算为53.17万元，完成预算100%。

2.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）: 支出决算为11.17万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为2.25万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为3.89万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为0.19万元，完成预算100%。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为1.77万元，完成预算100%。

7.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为4.8万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出66.07万元，其中：

人员经费60.78万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、住房公积金。
　　公用经费5.29万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是坚持从严从俭原则。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2020年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2020年持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3、公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算与2020年持平。

国内公务接待支出0万元。

外事接待支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，青少年宫机关运行经费支出0万元，因为青少年宫属于事业单位。

（二）政府采购支出情况

2021年，青少年宫政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，青少年宫共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，组织对运转经费和公益活动2个项目开展了预算事前绩效评估，编制了绩效目标，预算执行过程中，开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效自评，2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见附件（第四部分）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.一般公共服务（类）群众团体事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出。

3.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：指其他用于群众团体事务方面的支出。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 指事业单位开支的离退休经费。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

6.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 指其他用于社会保障和就业方面的支出。

7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指财政部门安排的事业单位基本保险缴费经费。

8.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成公益活动、公益培训和事业发展目标所发生的支出。

11.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

附件1

沙湾区青少年宫2021年整体支出绩效自评报告

一、单位概况

（一）机构组成。

青少年宫预算单位1个，属于团区委下属事业单位。

（二）机构职能。

青少年宫以育人为宗旨，是从事德育、文化、艺术、体育、科技等服务青少年的校外教育活动阵地。

青少年宫主要职能：1.对全区青少年进行思想道德教育，促进德、智、体、美、劳全面发展。2.为全区青少年开展公益讲座、公益培训，定期开展公益活动。3.开展科技、文化、艺术、体育等特长培训。4.与学校、社区紧密配合，作好全区青少年校外教育工作，为广大青少年服好务。5.承担上级交办的相关工作。

（三）人员概况。

青少年宫总编制4个，在职人员总数4人，其中：事业4人。经人事局批准的临聘人员2人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2021年度收入总计76.54万元。与2020年相比，收入总计增加3.71万元，上升5.1%。主要变动原因是项目经费的增加。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年本年支出总计77.24万元，其中：基本支出66.07万元，占85.5%；项目支出11.17万元，占14.5%。主要用于以下方面:一般公共服务（201）支出64.33万元，占83.3%；社会保障和就业（208）支出6.34万元，占8.2%；卫生健康（210）支出1.77万元，占2.3%；住房保障（221）支出4.8万元，占6.2%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

根据预决算绩效管理要求，严格按照规定，结合实际情况，认真编制预决算。本单位在年初预算编制阶段，组织对整体支出和项目支出开展了预算事前绩效评估，对青少年事业发展专项资金1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，并开展了绩效目标完成情况自评。

青少年宫按要求对2021年整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我单位绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。保障单位所有人员工资开支，保质保量完成各班培训工作，并为全区广大青少年广泛开展公益性文化艺体活动，让更多的青少年共享先进文化艺术的发展成果。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项规章制度执行。

 严格按照预算执行管理,按照时间进度,工作进度使用预算资金,无中期评估调整取消资金和结余注销资金。严格执行中央八项规定和省、市、区相关要求，认真落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，进一步完善制度，加强管理，从严控制一般性支出，细化“三公经费”预算管理，继续按照“只减不增”的原则编制“三公”经费预算，“三公”经费和会议费比上年只减不增，严格和加强机构编制管理，推进厉行节约工作长效化、常态化、制度化，符合区财政局及对应股室的要求，无违规记录等情况。

（三）项目预算管理。

1、项目基本情况

2021年青少年宫项目经费总共11.17万元，包括非税收入—运转经费6.5万元，目标是保质保量完成各班培训工作。公益活动费4.67万元，目标是充分发挥青少年主阵地作用，坚持育人为本，公益优先的原则，因地制宜开展丰富多彩的校外教育活动，让更多的青少年共享先进文化艺术的发展成果，促进他们健康快乐成长。

2、项目完成情况

全年开展公益美术培训24次，公益拉丁舞培训12次，公益跆拳道培训12次，“共青团周末剧场”活动服务5000余人次，“流动青少年宫”活动服务12000余人次，还开展了暖冬慰问活动、庆“六一”活动、公益科创培训和“新时代·蜀少年”活动。

开设跆拳道、拉丁舞、爵士舞、素描、古典吉他、播音主持等专业培训班，全年培训800余人，各培训班考级合格率均为100%，全年无安全事故。

3、项目效果情况

充分发挥青少年社会教育主阵地作用，坚持育人为本，公益优先的原则，因地制宜开展丰富多彩服务青少年的校外教育活动，培养广大青少年兴趣爱好、创新能力和动手能力，丰富青少年的校外生活，促进广大青少年健康成长。扩大青少年宫在社会的影响，使社会各界关注青少年的成长，得到沙湾区广大家长学员的一致认可和好评。家长、社会满意度达到95%以上。

（三）结果应用情况。

一按要求开展了部门预决算公开，接受社会监督。二按要求及时公开部门绩效整体支出绩效报告以及其他政务信息的公开。三按要求向财政部门报告了自评报告等，依法接受社会监督。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

从评价情况来看我单位绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。保障单位所有人员工资开支，保质保量完成各班培训工作，并为全区广大青少年广泛开展公益性文化艺体活动，让更多的青少年共享先进文化艺术的发展成果。

做好了预算项目绩效目标及各项绩效指标的细化、量化工作，用好用活了各类财政资金。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项规章制度执行，提高了财政资金的使用效益。

（二）存在问题。

内控制度需进一步完善，随着资金管理改革的进一步推进，我单位进行了相应的优化，建立健全了财务管理制度、固定资产管理制度、费用报销规范等，但仍需进一步强化财务约束监督体制。

（三）改进建议。

 科学合理编制预决算，严格执行预决算管理。进一步提高预算编制到位率，做准做全基本支出和项目支出预算，加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，提高编制严谨性和可控性。

进一步加强项目资金管理。严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制；做好项目支出绩效目标及各项绩效指标的细化、量化工作，提高专项资金的使用效益。

加强相关人员的学习培训，提高工作人员专业水平和业务技能；进一步完善内控管理制度，提升管理效能，更好地履行本单位职能。

附件2

沙湾区青少年宫非税收入——运转经费

项目支出绩效自评报告

一、项目概况

沙湾区青少年宫非税收入——运转经费项目主要用于保障各培训班和公益活动正常开展，加大广大青少年的思想教育和素质教育。用于购买培训班护具、用具、活动用品，聘请教师等费用支出。

（一）项目资金申报及批复情况。

青少年宫按照相关流程向区财政局申报了非税安排——运转经费专项资金，区财政局批复文号《乐沙财政预[2021]003号》，符合资金管理办法等相关规定。

（二）项目绩效目标。

充分发挥青少年宫的作用，实现校内外资源的有效结合，让更多的青少年共享校外优质教育资源和成果，培养广大青少年的兴趣爱好，开阔视野、增长见识，在潜移默化中增强艺术素养，全面加强思想道德建设，促进青少年全面发展和健康成长。

（三）项目资金申报相符性。

非税安排——运转经费项目申报内容与具体实施内容完全相符，申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划及到位：2021年申报专项资金共计6.5万元，实际到位资金6.5万元，资金到位率100%。

2．资金使用：该项目资金6.5万元，主要用于开支各项公益活动授课费和材料费，按标准已支付6.5万元，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况。

一是项目资金严格按照项目内容使用，做到专款专用，严禁虚报、挤占、挪用专项资金。二是加强财务管理，规范资金拨付，对于资金的使用范围、标准、申拨程序及会计核算，严格按照相关规定进行操作。三是强化审核，严格把好各项费用报销审核关，凡不符合相关政策规定的费用，坚决不予列支。四是加强监督，对资金使用安全规范进行定期或不定期自查。

（三）项目组织实施情况。

一是领导重视，制度完善；二是明确职责、专款专用；三是严格审批；四是加强档案管理。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

全年开展公益美术培训24次，公益拉丁舞培训12次，公益跆拳道培训12次，“共青团周末剧场”活动服务5000余人次，“流动青少年宫”活动服务12000余人次，还开展了暖冬慰问活动、庆“六一”活动、公益科创培训和“新时代·蜀少年”活动。

开设跆拳道、拉丁舞、爵士舞、素描、古典吉他、播音主持等专业培训班，全年培训800余人，各培训班考级合格率均为100%，全年无安全事故。

（二）项目效益情况。

充分发挥青少年社会教育主阵地作用，坚持育人为本，公益优先的原则，因地制宜开展丰富多彩服务青少年的校外教育活动，培养广大青少年兴趣爱好、创新能力和动手能力，丰富青少年的校外生活，促进广大青少年健康成长。扩大青少年宫在社会的影响，使社会各界关注青少年的成长，得到沙湾区广大家长学员的一致认可和好评。家长、社会满意度达到95%以上。

四、问题及建议

（一）存在的问题。

项目绩效目标要进一步细化，做好事前评估，事中监控，事后评价工作。内控制度需进一步完善，随着资金管理改革的进一步推进，我单位进行了相应的优化，建立健全了财务管理制度、固定资产管理制度、费用报销规范等，但仍需进一步强化财务约束监督体制。

（二）相关建议。

进一步加强项目资金管理。严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制；做好项目支出绩效目标及各项绩效指标的细化、量化工作，提高专项资金的使用效益。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支