2021年度

四川乐山沙湾经济开发区管理委员会决算

目  录

公开时间：2022年10月24日

第一部分 部门概况 ……………………………………………………4

一、基本职能及主要工作………………………………………………4

二、机构设置……………………………………………………………7

第二部分2021年度部门决算情况说明………………………………… 7

一、收入支出决算总体情况说明……………………………………… 7

二、收入决算情况说明 ……………………………………………………………………………….......................7

三、支出决算情况说明 ………………………………………………........................................................……8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明…………………………… 9

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明……………………… 9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 …………………………………13

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 ……………………………………………13

   八、政府性基金预算支出决算情况说明....................15

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明………………………… 15

十、其他重要事项的情况说明…………………………………………15    

第三部分 名词解释 …………………………………………………………………………………...................………17

第四部分 附件 ………………………………………………………………………………………………......................…20

第五部分 附表 …………………………………………..........................................................................................…40

一、收入支出决算总表………………………………………………… 40

二、收入决算表………………………………………………………… 40

三、支出决算表…………………………………………………………40

四、财政拨款收入支出决算总表………………………………………40

五、财政拨款支出决算明细表………………………………………… 40

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 …………………………………………….....................40

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表………………………… 40

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 ………………………………………........……40

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表………………………… 40

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………… 40

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表…………………… 40

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 ……………………40

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表…………………40

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表……………………… 40

第六部分、2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表……… 41

            第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

党工委职责：

1.贯彻执行党的路线、方针、政策和区委的决策部署，研究经济开发区政治、经济和社会发展的重大问题；

2.在区委有关职能部门的指导下，负责经济开发区内党的 建设、意识形态和党风廉政建设工作；

3.负责经济开发区人才干部队伍建设，提出经济开发区中层干部人事任免建议；

4.负责做好经济开发区信访工作，配合相关部门做好综治、 维稳工作；

5.领导经济开发区群团工作；

6.承担区委交办的其他事项。

管委会职责：

1.贯彻落实国家、省、市、区经济与社会发展的方针、政 策、法规，研究确定经济开发区发展目标和措施；

2.牵头编制并组织实施经济开发区各类规划；

3.负责经济开发区基础设施建设与管理工作；

4.负责经济开发区企业要素保障协调服务工作；

5.负责中央、省、市级品牌创建、项目申报工作；

6.配合相关部门做好经济开发区工业企业的安全生产、环 环环环境保护等工作；

7.配合相关职能部门做好经济开发区企业科技创新、知识 产权保护、质量提升、招商引资和统计工作；

8.承担区政府交办的其他事项和经济开发区党工委决定事项。

（二）2021年重点工作完成情况。

（一）经济指标稳步提高。全年预计规上工业企业实现工业总产值215亿元，同比增长35.22%；完成营业收入240亿元，同比增长49.17%；高新技术产品实现营业收入195亿元，同比增长101%；完成固定资产投资60亿元，同比增长5.2%。

（二）项目成效明显突出。2021年经开区共承担“挂图作战”项目5个。罡宸不锈钢公司不锈钢生产线（一期）、1＃电炉节能减排两个项目均已竣工投产，2021年新增产值50亿元以上；晶鼎公司新建电子专用新材料项目，乾旻公司玄武岩纤维项目均已完成目标进度。恒逸公司能源设备生产基地建设项目已完成备案、环评等前期手续，并开展厂房建设前期的场地平整，待与施工方确定合同后动工建设。                         

（三）营商环境明显优化。一是积极开展招商引资活动。全年共外出招商6次，提供招商引资线索3条，新引进企业1户，落地1户，盘活闲置土地118亩；二是帮助罡宸、沃耐稀、晶鼎等3户企业对上争取水电消纳电量10.8亿度，年可降低企业用电成本2亿元以上；积极协调解决精杰、恒逸、乾旻等企业用地、规划手续、营业执照、环评办理等问题，解决其他影响企业生产经营问题20个。三是协调5户制管企业签订《诚信经营协议书》，组建销售价格协调机制；为企业开办专场疫苗接种服务，接种新冠疫苗共3500余人；收集并发布企业用工岗位120个，协助企业招聘人才。

（四）安全环保治理到位。全年安全、环保检查企业200余次，发现安全隐患34个，消除隐患34个，约谈企业负责人1人次，开展应急预案演练4次，自查环境突出问题63个，形成整改报告28份，督导企业做好高温和防汛安全应急工作，顺利通过省安委会安全生产巡查。接受省、市相关部门到园区调研、督察共计6次，顺利通过第二轮中央生态环环境保护督察。完成鑫鑫渣场场地复绿和边坡治理工作；完成污水处理一体化设备安装，运行达到岷沱江排放标准；加快实施经开区污水处理厂提标改造工作，现已完成前期土建相关手续，不断提升园区环境承载能力。

（五）信访稳定扎实有效。牵头中盛、国藩等工业企业破产维稳工作，涉及职工800余人，制定“一企一策”，全力推进企业破产清算。中盛公司正依法依规进行资产分配，国藩公司相关遗留问题正在协调梳理，引导其公司法人通过诉讼途径解决问题，并做好公司职工就业引导。全年回复调解心连心、市长信箱等信访事项80余个，调解率100%，化解率97%。

二、机构设置

 四川乐山沙湾经济开发区管理委员会是副处级事业单位，属于区政府派出机构。属于一级预算单位。

   第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

 2021年度收、支总计2235.64万元。与2020年相比，收、支总计各增加61.79万元，增长3%。主要变动原因是项目支出增加。

二、 收入决算情况说明

  2021年本年收入合计1992.77万元，其中：一般公共预算财政拨款收入292.66万元，占15%；政府性基金预算财政拨款收入1700.11万元，占85%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2021年本年支出合计2235.64万元，其中：基本支出267.01万元，占12%；项目支出1968.63万元，占88%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计2235.64万元。与2020年相比，收、支总计各增加61.79万元，增长3%。主要变动原因是项目支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出535.53万元，与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加135.43万元，增加34%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出535.53万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出7.02万元，占1%；社会保障和就业（类）支出19.04万元，占4%；卫生健康支出8.71万元，占2%；住房保障支出22.53万元，占4%；城乡社区支出（类）11.66万元，占2%；资源勘探信息支出466.57万元，占87%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为535.53万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）: 支出决算为7.02万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为16.8万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为1.4万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为0.84万元，完成预算100%。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗支出（项）:支出决算为8.71万元，完成预算100%。

6.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）:支出决算数为10.66万元，完成预算100%。

7.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）:支出决算数为1万元，完成预算100%。

8. 资源勘探工业信息等支出（类）资源勘探开发（款）一般行政管理事务（项）:支出决算数为18.33万元，完成预算100%。

9. 资源勘探工业信息等支出（类）工业和信息产业监管（款）行政运行（项）:支出决算数为97.89万元，完成预算100%。

10. 资源勘探工业信息等支出（类）工业和信息产业监管（款）一般行政管理事务（项）:支出决算数为5万元，完成预算100%。

11. 资源勘探工业信息等支出（类）工业和信息产业监管（款）事业运行（项）:支出决算数为118.84万元，完成预算100%。

12. 资源勘探工业信息等支出（类）其他资源勘探工业信息等支出（款）其他资源勘探工业信息等支出（项）:支出决算数为226.5万元，完成预算100%。

12. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算数为22.53万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2021年一般公共预算财政拨款基本支出267.01万元，其中：

人员经费238.78万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费28.23万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为4.3万元，完成预算81%，决算数小于预算数的主要原因是受疫情影响，接待费减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.93万元，占91%；公务接待费支出决算0.4万元，占9%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出3.93万元,完成预算91%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年减少8.97万元，减少70%。主要原因是减少嘉胜公司两台车辆预算。

公务用车运行维护费支出3.93万元。主要用于单位开展安全环保检查、企业监管与服务、招商引资所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费等支出。

3.公务接待费支出0.37万元，完成预算37%。公务接待费支出决算比2020年减少0.63万元，减少63%。主要原因是受疫情影响，接待费减少。

国内公务接待支出0.37万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、用餐费等。具体内容包括：主要用于上级对安全、环境保护工作开展的调研、检查、考核及兄弟单位学习交流、调研时的餐费。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出1700.11万元，占总预算85%，与2020年相比，政府性基金预算财政拨款支出减少65.11万元，减少4%。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，经开区运行经费支出28.23万元，比2020年增加18.2万元，上升182%。主要原因是人员经费增加。

（二）政府采购支出情况

2021年度，经开区无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，经开区共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，对污水处理厂运行经费、亩均论英雄报告编制费、污水管网修复、污水处理厂提标改造工程勘察、设计、造价咨询、环境影响评价技术服务、更改展厅布展内容、沃耐稀天然气管道工程、园区4号路工程、园区绿化保洁、路灯和服务中心电费、嘉胜公司国开行贷款本金、利息9个项目编制了绩效目标。年终执行完毕后对污水处理厂运行经费、亩均论英雄报告编制费、污水管网修复、污水处理厂提标改造工程勘察、设计、造价咨询、环境影响评价技术服务、更改展厅布展内容、沃耐稀天然气管道工程、园区4号路工程、园区绿化保洁、路灯和服务中心电费、嘉胜公司国开行贷款本金、利息9个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年四川乐山沙湾经济开发区管理委员会部门整体支出绩效自评报告》见附件（第四部分）。

           第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

6、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

7.一般公共服务（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。 

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）: 指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

10.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:指除以上项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

12. 卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：指其他用于卫生健康方面的支出。

13.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：反映城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出

14. 资源勘探信息等支出（类）资源勘探开发（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

15. 资源勘探信息等支出（类）资源勘探开发（款）一般行政事务管理（项）：指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

16.城乡社区（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）:反映新疆生产建设兵团和地方政府在征地拆迁和收购土地过程中支付的土地补偿费、安置补助费、地上附着物和青苗补偿费、拆迁补偿费支出。

17. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

             第四部分 附件

附件

   2021年四川乐山沙湾经济开发区管理委员会

                  部门整体绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

四川乐山沙湾经济开发区管理委员会为财政全额补助副县级事业单位。属于一级预算单位，无下属单位。内设机构7个：1、党群工作科 2、综合事务科 3、经建规划科 4、产业发展科 5、安全工作科 6、生态环境科7、政策法规科。

（二）机构职能。

    党工委职责：

1.贯彻执行党的路线、方针、政策和区委的决策部署，研究经济开发区政治、经济和社会发展的重大问题；

2.在区委有关职能部门的指导下，负责经济开发区内党的 建设、意识形态和党风廉政建设工作；

3.负责经济开发区人才干部队伍建设，提出经济开发区中层干部人事任免建议；

4.负责做好经济开发区信访工作，配合相关部门做好综治、 维稳工作；

5.领导经济开发区群团工作；

6.承担区委交办的其他事项。

管委会职责：

1.贯彻落实国家、省、市、区经济与社会发展的方针、政 策、法规，研究确定经济开发区发展目标和措施；

2.牵头编制并组织实施经济开发区各类规划；

3.负责经济开发区基础设施建设与管理工作；

4.负责经济开发区企业要素保障协调服务工作；

5.负责中央、省、市级品牌创建、项目申报工作；

6.配合相关部门做好经济开发区工业企业的安全生产、环 境保护等工作；

7.配合相关职能部门做好经济开发区企业科技创新、知识 产权保护、质量提升、招商引资和统计工作；

8.承担区政府交办的其他事项和经济开发区党工委决定事项。

（三）人员概况。

经开区编制18个，全部为事业人员。2021年年末在编在岗人数17人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2021年经开区财政拨款收入为1992.77万元。其中一般公共服务财政拨款收入7.02万元，社会保障和就业收入17.64万元，卫生健康收入8.7万元，城乡社区收入1701.11万元，资源勘探工业信息收入235.76万元，住房保障收入22.52万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年经开区财政拨款支出为2235.64万元，其中：一般公共服务支出7.02万元，社会保障和就业支出19.04万元，卫生健康支出8.71万元，城乡社区支出1711.77万元，资源勘探工业信息等支出466.57万元，住房保障支出22.52万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

 我单位预算编制坚持厉行节约，严格控制行政运行成本。预算编制严格执行中央八项规定和国务院“约法三章”要求，认真落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，进一步完善制度，加强管理，从严控制一般性支出，细化“三公”经费预算管理，继续按照“零增长”的原则编制“三公”经费预算，“三公”经费和会议费比上年只减不增，严格和加强机构编制管理，推进厉行节约工作长效化、常态化、制度化。

（二）项目预算管理。

项目支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法、财务管理制度以及有关法规的规定执行，把项目资金的审批分配、监督检查与绩效评价结合起来。项目遵循先预算、再审批、后支出的原则，确保了财政资金分配和财政审批程序合法、保证了项目资金的合理使用。

2021年年初预算项目共计9个，2596.41万元，在疫情大环境影响下，财政资金紧张，项目资金整体支付率未达到100%。

（三）结果应用情况。

项目资金严格按资金管理办法的相关规定和“专户储存、专账管理、专款专用、绩效考核”的原则，建立台账，对各项目资金进行单独核算，确保其及时、真实、准确和完整性，没有出现超范围、挪用、占用、自行分解和擅自转拨专项资金的情况。按照区财政要求，对部门整体支出和项目支出开展了自评公开工作，对评价结果积极进行整改，不断提升预算管理水平与质量。

四、评价结论及建议

   （一）评价结论。

我单位整体来说做到较好，但由于客观原因影响，财务管理有待于进一步规范。在今后，我们会吸收先进管理经验，提高资金使用效率。

（二）存在问题。

1、因财政资金紧张，项目资金支付进度缓慢；

2、对绩效目标动态监控重视度不够；

3、绩效评价结果应用没有达到预期效果。

（三）改进建议。

1、加强沟通,积极汇报,加快资金拨付进度；

2、加强对项目资金全过程监管，强化绩效管理。

附件

   2021年工业园区污水处理厂运行费用项目

                     支出绩效自评报告

(一) 项目名称

沙湾区工业园区污水处理厂运行费用。

(二) 项目概况

1.项目基本情况

乐山（沙湾）不锈钢产业园区污水处理厂位于沙湾区嘉农镇燎原村，由四川新开元环保工程有限公司以BOT方式建设。采用预处理+物化处理+CASS生化处理，利用物化加活性污泥法对污水进行二级处理，执行国家《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中的一级排放标准，预计日处理污水1万m³，总投资40，379,716.00元（乐沙审报〔2018〕5号）。

2.项目涉及单位

乐山市沙湾区人民政府已批准建设乐山（沙湾）不锈钢产业园区污水处理厂工程BOT项目并授权乐山（沙湾）不锈钢产业园区管理委员会签署《乐山（沙湾）不锈钢产业园区污水处理厂工程BOT项目特许经营协议》，故本项目甲方为沙湾区不锈钢产业园区管理委员会（以下简称“管委会”），乙方为四川新开元环保工程有限公司（以下简称“项目公司”）。

3.项目运作方式

本项目采取BOT运作方式，即项目公司负责本项目资金的筹措、设计、建设、运营、维护和债务偿还，管委会按照协议约定支付污水处理服务费给项目公司，由项目公司按照协议约定的特许经营期限经营管理本项目,特许经营期满之日,将本项目所有的设施（能正常运行）和档案资料无条件移交给管委会，并保证本项目没有任何负债和免受任何第三方追索。

4.特许经营期限

本项目特许经营期限为30年，其中：建设期1.5年，商业运营期不低于28.5年（自工程建设竣工后投入商业运营日始计）。

(三) 项目组织机构

管委会负责按照有关法律法规授予项目公司在特许经营期内独家投资、建设、运营和维护本项目并取得污水处理服务费的权利。

项目公司负责本项目的投融资、建设、运营，并在特许经营期满时将项目设施无偿移交给管委会。

(四) 项目绩效目标

1.项目总体目标

根据《乐山（沙湾）不锈钢产业园区污水处理厂工程BOT项目特许经营协议》以及前期项目调研资料，对项目绩效目标进行归纳梳理，具体如下：

通过开展乐山市沙湾区工业园区污水处理厂运行费用项目，能保障工业园区污水处理厂正常运转，实现日处理工业污水和生活污水1万m³的目标，防治工业园区水污染和内涝灾害，保障公共安全，避免污水溢流对周边环境的污染，促进沙湾区经济的可持续发展目标。

2.2021年度运营期绩效目标

根据上述总体目标和项目相关协议等资料归纳提炼出运营期绩效目标如下：

（1）项目产出

①项目运营：确保污水处理项目设施处于良好运营状态并能够安全稳定地处理污水，使其达到排放标准。

②设施维护：编制运行维护手册，内容应该包括生产运营、日常维护、设备检修等内容。

③检修保养：建立定期检修保养制度，对各项设施的图纸资料进行收集、归档和整理，完善公用设施信息化管理系统，保持水处理设施处于良好使用状态。

（2）项目管理

落实项目公司运营管理方案，确保公司人员稳定、组织架构合理，促进公司可持续运行。

（3）项目效果

1）环境影响：在项目运营期间没有发生污水处理场地和周围环境污染。

2）社会影响：运营期间没有发生特别重大质量、生产安全及污染环境事故，若有，则及时对突发事件进行处置。

3）满意度：排污企业满意度较高。

(五) 申请预算总金额

根据管委会提供的“区级部门2021-2023年支出规划和2021年部门预算项目表”了解，2021年沙湾经济开发区管理委员会共申请预算1044万元。

评估方式和方法

(一) 评估程序

1.成立评价小组

我司成立绩效评价小组，明确评价对象和范围及评价目的，充分考虑到人员结构、业务能力素质、利益关系回避、成员稳定性等因素，工作组成员专业结构及业务能力必须满足项目评价工作需要。

2.收集资料及分析

由评价小组制定资料收集清单，并根据清单内容进行资料收集；通过资料收集后，对项目资料仔细研读及分析，对应设定绩效评价指标、绩效评价思路等内容，并对绩效评价指标和绩效评价思路进行内部质控。

3.撰写评价报告

评价小组根据评价思路，并结合数据分析结果，汇总评价结果，撰写评价报告出具绩效评价报告初稿。根据财政局质量跟踪评审意见和各评价项目的主管部门修改意见进行修改完善，提交绩效评价终稿。

4.资料归档整理

项目报告撰写完成后，对项目佐证资料、数据分析结果等相关资料，逐一进行整理、完善、装订成册，交入档案室，进行统一整理并归档。

(二) 评估思路及方法

1.评估思路

本次事前绩效评估主要沿着“立项准备-项目计划-绩效目标编报-项目可行性-项目运转可持续性”的逻辑链条，逐一进行评估。

通过项目可行性研究，论证项目方案是否可行；通过项目实施内容是否明确、程序是否规范、管理制度是否健全等了解项目实施是否有效；通过考察项目是否存在重复投入、成本测算是否合理以及成本控制是否有效等了解项目投入是否经济；通过考察项目投资规模是否与实施方案的计划内容、项目内容匹配；项目预算是否按照成本测算结果细化编制、项目投入资源及成本是否与预期产出及效果相匹配等了解项目预算是否合理。

2.评估方式

本次事前绩效评估遵循全面考虑、重点突出的原则，主要采用专家咨询的方式，同时辅之以资料分析、电话访谈、网络查询、阅读相关资料等评估方式或手段，对项目的必要性、可行性、合理性等方面进行全面评估。

评估内容与结论

(一) 总体结论

经评价小组独立评估，本项目前期论证相对充分，设立必要性强，绩效目标准确、实施内容明确、实施程序规范、不存在重复投入资金；通过项目前期可行性研究预测，在项目实施后，预期效益实现程度较高。

本项目综合得分为100.00分，对该项目应“予以支持”。具体得分表情况如下表3-1。

表3-1 事前绩效评价得分表

按照补充协议（二）约定“自2018年起,甲方每月支付乙方污水处理费为849000元……甲方承诺该费用年均纳入财政预算”，预估2021年该项目所需资金1018.80万元，较2021年预算申报数1044万元，调减25.20万元，审减率2.41%。

(二) 项目的相关性

1.政策相关性

项目与《中华人民共和国水污染防治法》保护改善环境、防治水污染、维护公众健康的决策相关；与中共四川省委四川省人民政府《关于全面加强生态环境保护坚决打好污染防治攻坚战的实施意见》打好“散乱污”企业整治攻坚战相关。

项目符合沙湾区国民经济和社会发展第十三个五年规划，与建设“中国西部不锈钢城”-乐山（沙湾）不锈钢产业园：以西南不锈钢公司为龙头，重点发展高性能不锈钢制品加工，新型建材产业和生产性服务业，建成中国西部不锈钢金属综合交易市场，规划面积35平方公里，入驻不锈钢及配套企业200户以上的地区规划相契合。

2.职能相关性

本项目与沙湾区工业园区管理委员会“负责经开区基础设施建设与管理工作、负责经开区企业要素保障协调服务工作、配合相关部门做好经开区工业企业安全生产、环境保护工作”等职能职责相关，与当年及“十三五”重点规划建设“中国西部不锈钢城”相关。

3.需求相关性

项目具有现实需求：工业园区污水处理已成为当代环境工作亟待解决的重大问题之一，工业园区污水以排放量大、污染物种类多、毒性大、受污水体难以恢复等特点，使得合理处理工业园区污水成为人与自然、经济与环境保护的发展难题，沙湾区工业园区污水处理具有现实需求与迫切性。

项目具有不可替代性：工业污水处理工艺复杂，需具备专业设施设备和配套设施，具有不可替代性。

项目具有确定的受益对象：该项目受益对象为沙湾区不锈钢产业园区排污企业，受益对象明确。

(三) 预算绩效的可实现性

1.绩效目标合理性

该项目绩效目标设置符合乐山市沙湾区工业园区污水处理厂项目实际，即通过开展乐山市沙湾区工业园区污水处理厂运行项目，保障工业园区污水处理厂正常运转，实现日处理工业污水和生活污水1万m³的目标，防治工业园区水污染和内涝灾害，保障公共安全，避免污水溢流对周边环境的污染，促进沙湾区经济的可持续发展；绩效目标设置与项目高度相关，且实现此绩效目标需具有一定的前瞻性和挑战性，体现在实际操作中，工业园区工业生产用水量大、排放方式复杂，且排放量大、污染范围广，同时受现场工艺流程、生产指标、设备运行参数很难做到实时监控因素影响，故要实现日处理工业污水和生活污水1万m³的目标，防治工业园区水污染和内涝灾害，保障公共安全仍具有一定的挑战性。

但本项目绩效目标与现实需求存在不匹配情况，表现在项目绩效目标为实现日处理工业污水和生活污水1万m³，但经核实了解，目前污水处理厂已处于稳定运行状态，入驻29家企业，根据相关数据显示，2019年共计处理污水112.63万吨（=112.63万m³），2020年1-8月共处理38.43万吨（=38.43万m³），与日均处理1万m³，月均处理约30万m³、年均处理约365万m³污水差距较大，故绩效目标与现实需求不匹配，需根据实际情况对绩效目标作相应修正。

2.项目预期效益的实现程度

本项目实施后，预计将解决沙湾经济开发区29家入管网企业工业污水、生活污水排放问题，防治工业园区水污染和内涝灾害，避免污水溢流对周边环境的污染，保障园区公共安全。

(四)  实施方案的有效性

1.实施内容明确性

该项目实施内容为开展乐山市沙湾区工业园区污水处理厂运行费用项目，保障工业园区污水处理厂正常运转，实现日处理工业污水和生活污水1万m³的目标，防治工业园区水污染和内涝灾害，保障公共安全。实施内容明确具体，与项目绩效目标相匹配。

2.程序规范性

该项目采取BOT运行模式，根据项目合同和补充协议（二）相关约定，由管委会按照本协议约定支付污水处理服务费给乙方，并在运营期实行监管；由项目公司负责本项目资金的筹措、设计、建设、运营、维护和债务偿还，特许经营期满之日，将本项目所有的设施（能正常运行）和档案资料无条件移交给管委会。因此项目组织机构健全、职责分工明确。

项目公司使用污水预处理+物化处理+CASS生化处理技术，利用物化加活性污泥法对污水进行二级处理，并制定了污水处理工艺流程，项目程序符合业务流程。

3.管理制度健全性

经核实了解，该项目暂无适用的管理制度，均通过项目协议与补充协议约定保障本项目的开展；且项目尚不具有相应质量考核制度（机制）。

4.实施方案可行性

该项目采取BOT运作方式，事前经过项目可行性研究，乐山市沙湾区人民政府已批准乐山（沙湾）不锈钢产业园区污水处理厂工程BOT项目并授权乐山（沙湾）不锈钢产业园区管理委员会作为本项目甲方，签署《乐山（沙湾）不锈钢产业园区污水处理厂工程BOT项目特许经营协议》，甲方同意由四川新开元环保工程有限公司负责项目的投融资、建设、运营等。由管委会负责按照有关法律法规授予项目公司在特许经营期内独家投资、建设、运营和维护本项目并取得污水处理服务费的权利；项目公司负责本项目的投融资、建设、运营，并在特许经营期满时将项目设施无偿移交给管委会。

根据项目协议相关规定，项目公司将建立健全水质检测、检验和定期报告制度，并按照国家或行业规定的检测频次、标准和方法，定期对污水处理厂进水和出水等设备设施进行检测检修。此外，还将建立污水处理设施状况、性能定期保养制度以及安全生产制度和意外事故应急机制等保障项目顺利开展，污水处理达标。

(五) 投入经济性

1.重复投入及资金来源

经评价组核实，该单位无类似项目重复立项，不存在财政资金重复支持的情况。同时，该项目采取BOT运作方式，由项目公司负责项目资金的筹措、设计、建设、运营、维护和债务偿还，管委会按照协议约定将该笔费用纳入预算，项目资金来源均为财政资金，无其他渠道资金来源。

2.成本测算合理性

管委会在进行预算编制时，按照补充协议（二）约定“自2018年起,甲方每月支付乙方污水处理费为849000元……甲方承诺该费用年均纳入财政预算”，确保项目预算与污水处理的项目实施内容相关。项目开展前期已按照“实现日处理工业污水和生活污水1万m³的目标”在协议中约定各项运行成本，并采取每三年进行一次成本监审措施，对预付的污水处理费进行清算，核减不实开支、多退少补，确保预算资金与项目工作量相匹配。

3.成本控制有效性

该项目未制定单独的成本控制制度，而是根据《乐山（沙湾）不锈钢产业园区污水处理厂工程BOT项目特许经营协议》、《乐山（沙湾）不锈钢产业园区污水处理厂工程BOT项目特许经营协议》补充协议（二）相关协议约定，由管委会对该项目每三年运行处理成本进行监审，遵循结算多退少补原则，对每年预付污水处理费清算。

据评价组了解，沙湾区审计局受区政府委托，根据项目协议于2018年2月对本项目运营成本开展专项审计调查，核减了设备折旧、厂区大检修等资料不齐全、依据不充分以及其他因政策变动不应纳入污水处理费用的相关资金，确保运行成本据实合理发生，故本项目成本控制有效。

(六) 预算合理性

1.预算匹配性

本项目投资规模来源于项目实施内容“能保障工业园区污水处理厂正常运转，实现日处理工业污水和生活污水1万m³的目标”以及“防治工业园区水污染和内涝灾害，保障公共安全，避免污水溢流对周边环境的污染”的项目计划，投资规模与实施方案的计划内容、项目内容匹配。

2.预算编制准确性

管委会在进行预算编制时，按照补充协议（二）约定“自2018年4月起, 甲方每月支付乙方污水处理服务费为849000元，其中贷款还本216139.90元/月、支付利息109471.09元/月、机器设备及电子设备折旧161071.19元/月、直接运行处理费164876.60元/月、合理利润168248.81元/月、增值税及附加税费29160元/月……甲方承诺该费用年均纳入财政预算”，故管委会在编制预算时无需分项进行成本测算，按照协议约定进行预算编制，预算编制准确。

主要问题及相关建议

无。

其他需要说明的问题

（一）该项目绩效目标设置符合乐山市沙湾区工业园区污水处理厂项目实际，且绩效目标设置与项目高度相关，即通过开展乐山市沙湾区工业园区污水处理厂运行项目，保障工业园区污水处理厂正常运转，实现日处理工业污水和生活污水1万m³的目标，防治工业园区水污染和内涝灾害，保障公共安全，避免污水溢流对周边环境的污染。

但经评价组核实了解，该项目以处理200家企业排放污水为建设规模，并将处理的污水量作为项目总体绩效目标，即“日处理工业污水和生活污水1万m³”。但截至评价日2020年11月，园区仅入驻29家企业，且在污水处理厂已稳定运行的基础上，2019年全年、2020年1-8月，日均处理污水量未达到1万m³、月均处理污水量未达到30万m³、年均处理污水量未达到365万m³的绩效目标。

（二）经核实了解，该项目暂无适用的管理制度，均通过项目协议与补充协议约定保障本项目的开展；且管委会未制定相应的质量考核制度或机制对项目公司污水处理情况进行考核。

进一步核实了解，由于污水处理厂进水、出水均安装与国家、省、市、区相联网的在线监测设备，其进出水量、进出水质可以量化明确，固此污水处理质量与考核制度无需挂钩。

（三）因本项目采取BOT运作方式，项目投入、成本等前期测算工作均已在项目开展前期通过可行性研究、专家论证、成本监审等确定，在实际操作中由双方按照协议约定履行各自职责，并通过每三年进行一次成本监审的措施保障双方权利，确保项目投入合理、成本控制有效，显现项目效益。

基于项目实际，本次事前绩效评估工作未对协议约定内容进行二次梳理，而是侧重考察项目管理、实施情况。

附表：2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评（见第六部分）

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第六部分 2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表