2021年度

四川省乐山市沙湾区乡镇学校单位决算编制说明

(单位公开说明)

目录

公开时间：2022年10月19日

第一部分 单位概况......................................1

一、职能简介........................................1

二、2021年重点工作完成情况.........................1

三、机构设置情况....................................2

第二部分 2021年度单位决算情况说明.....................3

一、收入支出决算总体情况说明........................3

二、收入决算情况说明................................4

三、支出决算情况说明................................4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明................5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明............6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明........9

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明.............10

八、政府性基金预算支出决算情况说明..................12

九、国有资本经营预算支出决算情况说明................12

十、其他重要事项的情况说明..........................12

第三部分 名词解释......................................15

第四部分 附件..........................................19

第五部分 附表..........................................23

一、收入支出决算总表................................23

二、收入决算表......................................23

三、支出决算表......................................23

四、财政拨款收入支出决算总表........................23

五、财政拨款支出决算明细表..........................23

六、一般公共预算财政拨款支出决算表..................23

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表..............23

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表..............23

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表..............23

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表......23

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表..........23

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表..23

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表........23

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表............23

(注：请单位根据实际注明页码)

第一部分  单位概况

一、职能简介

主要职能：乡镇学校下设22个独立法人单位， 中心设有总账会计、录入会计、票据审核及管理人员，实行经费集中核算，以保障22个学校的正常运转。

结合部门中长期规划和年度工作计划，明确年度主要工作任务，预计部门在本年度内履职所要达到的总体产出和效果，将其确定为部门整体支出绩效目标，以定量和定性相结合的方式进行表述，从职责履行方面反映产出，从履职效果方面反映效益和服务对象满意度，从执行财经政策方面反映财务管理目标。严格执行收支两条线，收支平衡，确保非税收入及时足额完成任务。

二、2021年重点工作完成情况

严格按照年初计划完成全年目标任务，及时足额完成非税收入任务，最大限度地利用教育经费，加强对教育经费的管理，有效地保障了学校的正常运转。严格按预算开支，严格执行预算相关规定，严格执行财务制度，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格执行《党政机关国内公务接待管理规定》，严格执行《乐山市市直机关差旅费管理办法》，严格执行《违规发放津补贴行为处分规定》。

三、机构设置

沙湾区乡镇学校属于教育部门下属的二级预算单位，下设独立编制机构22个，其中行政机构0个，参照公务员法管理的事业机构0个，其他事业机构22个。

纳入2021年度单位决算编制范围的独立编制机构包括：

1.乐山市沙湾绥山初级中学

2.乐山市沙湾区凤凰学校

3.乐山市沙湾区实验初级中学

4.乐山市沙湾区葫芦镇中心小学校

5.乐山市沙湾区龚嘴镇学校

6.乐山市沙湾区福禄镇初级中学

7.乐山市沙湾区福禄镇中心校

8.乐山市沙湾区牛石镇学校

9.乐山市沙湾区嘉农镇第一初级中学

10.乐山市沙湾区嘉农镇中心小学

11.乐山市沙湾区太平镇初级中学

12.乐山市沙湾区太平镇中心小学

13.乐山市沙湾区踏水镇初级中学

14.乐山市沙湾区踏水镇中心小学

15.乐山市沙湾区范店乡明德小学

16.乐山市沙湾区铜茨乡学校

17.乐山市沙湾区谭坝乡学校

18.乐山市沙湾区碧山乡学校

19.乐山市沙湾区轸溪乡学校

20.乐山市沙湾区福禄镇中心幼儿园

21.乐山市沙湾区太平镇中心幼儿园

22.乐山市沙湾区葫芦镇初级中学校

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计12945.45万元。其中：本年度收入总计12337.11万元，上年结转和结余608.34万元；本年支出12217.70万元，年末结转和结余727.75万元。与2020年12968.93万元相比，收、支总计各减少23.48万元，下降0.1%。主要变动原因是随着“十三五”规划的结束，教育规划项目和去本级实施的学校布局调整基本完成，本年度内新增项目减少。

（图1：注：数据来源于财决01表，决算-总计栏，收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2021年本年收入合计12337.11万元，其中：一般公共预算财政拨款收入12219.25万元，占99%；事业收入117.36万元，占0.9%；其他收入0.5万元，占0.1%。

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本单位涉及的收入。）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2021年本年支出合计12217.7万元，其中：基本支出11923.04万元，占98%；项目支出294.67万元，占2%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本单位涉及的支出。）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计12219.25万元。与2020年12741.64万元相比，财政拨款收、支总计各减少522.39万元，下降4%。主要变动原因是随着“十三五”规划的结束，教育规划项目和去本级实施的学校布局调整基本完成，本年度内新增项目减少。（注：数据来源于财决01-1表）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出12069.84万元，占本年支出合计的99%。与2020年11999.34万相比，一般公共预算财政拨款支出增加70.5万元，增长0.6%。主要变动教师工资性增长。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出12069.84万元，主要用于以下方面:教育支出（类）8970.28万元，占75%；社会保障和就业（类）支出1739.65万元，占14%；卫生健康支出382.16万元，占3%；住房保障支出977.75万元，占8%。

（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为12069.84，完成预算99%。其中：

1.教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务（项）:支出决算为3.59万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

 2.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）:支出决算为20.66万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

 3.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为5810.59万元，完成预算99%，决算数等于预算数。

 4.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）:支出决算为3131.02万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

 5.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）:支出决算为4.42万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）:支出决算为436.58万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）:支出决算为1046.21万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）:支出决算为80.35万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:支出决算为119.20万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）:支出决算为57.31万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为382.16万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

12.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:支出决算为977.75万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2021年一般公共预算财政拨款基本支出11790.17万元，其中：

人员经费10937.42万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费852.75万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本单位实际支出涉及的经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为2.58万元，完成预算7.5万元的34.4%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇学校严格执行中央八项规定和各级纪委、财政的财经纪律，厉行节约。

（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.58万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年持平。主要原因是：乡镇学校年度工作计划中没有出国（境）安排计划；实际工作中，也没有该项支出发生。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年持平。主要原因是无公务用车。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出2.58万元，完成预算34.4%。公务接待费支出决算比2020年3.98万元减少1.4万元，下降35%。主要原因是乡镇学校严格执行中央八项规定和各级纪委、财政的财经纪律，厉行节约。其中：

国内公务接待支出2.58万元，主要用于开展业务活动开支用餐费等。国内公务接待68批次，336人次（不包括陪同人员），共计支出2.58万元，具体内容包括：接待上级调研及到乡镇学校检查工作餐费等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，无外事接待事项。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出30万元。主要用于全区乡村少年宫运行及维护费。比2020年政府性基金决算支出16.95万元，增加了13.05万元，增加的原因主要是：上年结转项目，由本年来实施支付。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元，与2020年持平。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，乡镇学校机关运行经费支出0万元（根据政府机构改革分类，我单位是教育事业单位，无机关运行经费支出）。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2021年，乡镇学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，乡镇学校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（注：数据来源于财决附03表，按单位决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，组织对义务教育公用经费等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效自评，2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见附件（第四部分）。

（注：单位2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表为本部门2021年部门整体支出绩效评价报告中涉及本单位的附表）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如幼儿保教费等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是租金收入等。  

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。  

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。  

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）: 指沙湾区乡镇学校除上述支出之外的一般支出。

10.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 指用于保障全区学前教育事业发展的项目支出。

11.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 指用于保障全区小学教育事业发展的项目支出。

12.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）: 指用于保障全区初中教育事业发展的项目支出。

13.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）: 指用于全区基础教育发展的其他支出。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 指沙湾区教育局（本级）对退休人员的支出。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指沙湾区教育局（本级）为在职职工缴纳基本养老保险的支出。

16.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

17.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 反映按固定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

18.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 指沙湾区教育局（本级）用于为职工缴纳工伤保险和其他社保缴费的支出。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 指沙湾区教育局（本级）为在职公务员购买补充医疗保险和大病医疗保险的支出。

20.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 指沙湾区教育局（本级）用于为在职职工缴纳住房公积金的支出。（解释本单位决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2021年政府收支分类科目》增减内容。）

21.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

22.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

23.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

24.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

25.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各单位实际列支情况罗列，并根据本单位职责职能增减名词解释内容。）

第四部分  附件

附件

因沙湾区乡镇学校部门项目较多，所有项目支出绩效评价表不在该报告中公开，而作为附表单独公开。

2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评

主管部门及代码

实施单位

项目预算
执行情况
（万元）

 预算数：

 执行数：

其中：

财政拨款

其中：

财政拨款

其他资金

其他资金

年度总体目标

完成情况

预期目标

目标实际完成情况

年度绩效指标完成情况

一级指标

二级指标

三级指标

预期指标值

实际完成指标值

完成指标

数量指标

质量指标

时效指标

成本指标

效益
指标

经济效益   指标

社会效益   指标

生态效益   指标

可持续影响  指标

满意
度指标

满意度

指标

（注：有两个及以上特定目标类部门预算项目的，需分别开展绩效目标自评并填写附表）

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表