2020年度

乐山市沙湾区教育局

（机关）部门决算

目  录

公开时间：2021年10月11日

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。（职能参照省政府批准的三定方案）

区教育局贯彻落实党中央、省委、市委关于教育工作的方针政策和区委决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对教育工作的集中统一领导。主要职责是：

1.负责全区教育系统党建工作，贯彻执行党和国家关于教育工作的方针、政策及法律、法规，研究制定全区教育事业发展的规划，并组织实施。

2.综合管理全区基础教育（含幼儿教育）、职业技术教育、成人教育和民办教育机构等工作；实施教育督导与评估；实施基础教育普及和扫除青壮年文盲工作。

3.统筹规划教育体制和办学体制的改革，建立适应社会发展的教育体制及运行机制；指导协调乡镇和部门有关教育工作。

4.主管全区教师工作，会同有关部门管理教育系统人事、劳资、编制和专业技术评聘；指导学校内部管理体制改革；统筹规划并指导学校教师队伍和学校干部队伍建设；负责中小学教师调配管理，按照干部管理权限和程序，考核、任免局直属单位负责人和中小学校（幼儿园）领导干部。

5.指导中小学教职工的思想政治工作和学校德育工作；会同有关部门指导学校的工会、共青团、妇女和关心下一代等工作；管理全区教育系统学会、协会、基金会等社团组织；协同有关部门做好中小学校的体育、卫生、环保、民族宗教、国防教育和法制教育等工作；督促指导全区教育系统安全稳定工作。

6.制定全区各级各类学校招生计划，并组织实施；统筹全区各级各类学校的学历考试工作；组织各类升学招生考试工作。

7.管理全区教育经费及上级拨付的教育专款；负责全区教育系统的财务监督、审计，协同有关部门做好纪检监察工作。

8.统筹管理全区教育信息、统计资料及信息系统的开发和建设工作。

9.落实国家语言文字工作的方针、政策，协调相关职能部门和乡镇做好全区语言文字规范化、标准化的宣传和推广工作。

10.管理全区学生资助经费，负责全区教育系统学生资助的指导、管理和监督，做好学生资助系统建设和报表统计工作。

11.按省市统一部署稳妥推进综合行政执法改革工作。

12.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作。

13.完成区委、区政府交办的其他工作

（二）2020年重点工作完成情况。

1.以抓好“不忘初心、牢记使命”主题教育问题整改“回头看”为重点，强化意识形态管理，巩固提高党建工作“全覆盖”成果。

2.加强党风廉政建设风险防控，完善制度和机制，强化监督引导，营造风清气正的育人环境。

3.完成对上争取资金1000万元。

4.启动沫若中学办学条件提升工程，动工新建沙湾职中实训楼，完成谭坝幼儿园新建和龚嘴学校学生宿舍新建项目；启动义务教育学校薄弱环节与能力提升规划建设项目；完成绥山幼儿园新建和幼教设备购置，力争2020年秋季学期招生；改善公办幼儿园办园条件，全区公办幼儿园在园幼儿占比原则上达到50%。

5.构建师德建设长效机制，建立师德考核负面清单制度。完成各级各类培训1800人次以上，抓好“一干多支”教师队伍建设。  

6.加强督学队伍管理和教育督导责任区建设，推进义务教育优质均衡发展。

7.结合乡镇行政区划调整改革和乡村振兴战略，科学编制教育事业发展“十四五”规划，优化学校布局，提升全区公共教育服务总量和水平。

8.学前三年毛入园率达到96%；提高中小学教学质量评价改革成效；稳妥有序推进新高考，完成市下高考目标任务；大力实施职业教育“升学+就业”双线发展战略。

9.抓牢“新冠肺炎”疫情防控，突出生命健康、公共安全、疫情防控、心理健康、爱国主义等教育，做好 “停课不停学”、复学准备、复学应对等工作。

10.落实安全、综治、稳定责任清单，完善“三防“设施，强化隐患排查整治、矛盾纠纷排查化解、扫黑除恶专项斗争、应急处置等工作，构建平安和谐的校园环境。

二、机构设置

乐山市沙湾区教育局（机关）是区政府组成部门，属于公务员法管理的行政单位，即教育局机关1个。没有下属二级单位，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分 

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计6263.85万元，其中本年度收入3487.83万元，上年结转和结余2776.02万元；本年度支出总计6263.85万元，其中：本年支出4272.28万元，年末结转和结余1991.57万元。与2019年总计收入3122.32万元和支出4250.65万元相比，收入增加了365.06万元，增长了11.69%；支出减少了21.63万元，降低了0.51%。主要变动原因是：第一、根据国家政策公务员、在职教师工资性收入正常增长；第二、从本年度起将部分教育事业收费纳入一般预算管理，收入项目增加；第三、上一年结转和结余项目资金较多；第四、本年度实施项目中，有部分未竣工验收，不需要支付工程款，结转到下一年支付。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计3487.83万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3417.83万元，占97.99%；政府性基金预算财政拨款收入70万元，占2.01%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（注：数据来源于财决01表）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计4272.28万元，其中：基本支出285.55万元，占6.68%；项目支出3986.73万元，占93.32%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：数据来源于财决04表）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款总计收入3487.83万元、支出3122.32万元。与2019年财政拨款总计收入4272.28万元、支出4250.65万元相比：收入增加365.06万元，增长了11.69%；支出减少了21.63万元，减少了0.51%。主要变动原因是：第一、根据国家政策公务员、在职教师工资性收入正常增长；第二、从本年度起将部分教育事业收费纳入一般预算管理，收入项目增加；第三、本年度新增投资项目大幅度减少，导致年度收入减少；第三、本年度实施项目中，有部分未竣工验收，不需要支付工程款，结转到下一年支付。

（注：除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出3417.83万元，占本年支出总计3487.83万元的97.99%。与2019年的支出3122.32万元相比，一般公共预算财政拨款增加了365.51万元，增长了11.71%。主要变动原因是：第一本年度财政安排基本支出和项目支出均有较大幅度提高；第二本年度实施项目中，有部分未竣工验收，不需要支付工程款，结转到下一年按合同继续支付。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出4272.28万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）3934.86万元，占92.10%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出187.37万元，占4.39%；卫生健康支出13.72万元，占0.32%；城乡社区支出70万元，占1.64%；住房保障支出66.33万元，占1.55%。（罗列全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为4202.28万元，完成预算数4830.21万元的86.99%。其中：

1.教育（类）教育管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为225.44万元，完成预算225.44万元的100%；决算数等于预算数。

2.教育（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为13.67万元，完成预算13.67万元的100%；决算数小于预算数的原因：创卫项目经费未支付。

3.教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）: 支出决算为140.53万元，完成预算197.02万元的71.33%；决算数小于预算数。

4.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为400.23万元，完成预算415.62万元的96.30%；决算数小于预算数的原因：部分项目未实施完成，不予支付工程款。

5.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为1608.79万元，完成预算2370.51万元的67.87%；决算数小于预算数的原因：部分项目未实施完成，不予支付工程款。

6.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为526.25万元，完成预算593.20万元的88.71%；决算数小于预算数，主要原因是部分项目尚未竣工。

7.教育（类）普通教育（款）高中教育（项）: 支出决算为144.54万元，完成预算144.54万元的100%；决算数等于预算数。

8.教育（类）普通教育（款）高等教育（项）: 支出决算为32.80万元，完成预算32.80万元的100%；决算数等于预算数。

9.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）: 支出决算为8.49万元，完成预算8.49万元的100%；决算数等于预算数。

10.教育（类）职业教育（款）中等职业教育（项）: 支出决算为49.66万元，完成预算49.66万元的100%；决算数等于预算数。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为164.54万元，完成预算164.54万元的100%；决算数等于预算数。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为18.40万元，完成预算18.40万元的100%；决算数等于预算数。

13.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为4.43万元，完成预算4.43万元的100%；决算数等于预算数。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 支出决算为13.72万元，完成预算13.72万元的100%；决算数等于预算数。

15.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）:支出决算为70万元，完成预算70万元的100%；决算数等于预算数。

16.住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）其他保障性安居工程支出（项）:支出决算为42.78万元，完成预算42.78万元的100%；决算数等于预算数。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为23.56万元，完成预算23.56万元的100%；决算数等于预算数。

（注：数据来源于财决Z01-1表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出285.55万元，其中：

人员经费245.93万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费39.62万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（注：数据来源于财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.35万元，完成预算0.35万元的100%，决算数等于预算数（或与预算数持平）的主要原因是：第一、机构改革后，教育局机关和考试中心的公务车移交区政府机关事务局管理，只剩沫若中学和职业中学的公务车，运行费大幅度减少；第二、我单位严格执行中央八项规定和各级纪委、财政的财经纪律，厉行节约。

（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.25万元，占71.43%；公务接待费支出决算0.10万元，占28.57%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2019年持平。主要原因是：根据教育局及下属学校年度工作计划，所有单位没有出国（境）项目支出。

开支内容包括：无（团组名称、出访地点、取得成效）等。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.25万元,完成预算0.25万元的100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年决算数4.30万元减少了4.05万元，降低了94.19%。主要原因是：根据区委区政府的机构改革方案，我单位将教育局机关和考试中心的公务车移交区政府机关事务局管理，公务车运行维护费大幅度减少。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于…。截至2020年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

其中：公务用车运行维护费支出0.25万元。主要用于：公务车到上级部门汇报工作、下乡检查工作、区县调研和扶贫工作（具体工作）等所需的公务用车燃油费、保险费、维修费、过路过桥费、洗车费等支出。

3.公务接待费支出0.10万元，完成预算0.10万元的100%。公务接待费支出决算比2019年的0.15万元减少了0.05万元，降低了33.33%。主要原因是：我单位严格执行中央八项规定和各级纪委、财政的财经纪律，厉行节约。其中：

国内公务接待支出0.10万元。主要用于教育局机关接待来访人员支出。国内公务接待1批次，13人次，共计支出0.10万元，具体内容接待上级检查组。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待：无接待（具体项目）。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出70万元。比2019年政府性基金决算支出0万元，增加了70万元。主要用于全区中小学校园周边环境改造。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元，与2019年持平。

十、其他重要事项的情况说明

我单位本年度决算严格按照财政要求办理，没有需要特别说明的事项。

（一）机关运行经费支出情况

2020年，乐山市沙湾区教育局机关运行经费支出42.45万元，比2019年机关运行支出52.91万元减少10.46万元，下降19.77%。主要原因是：首先我单位财务严格执行中央八项规定，厉行节约。单位领导主动作为，压缩开支，减少了不必要浪费。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2020年，沙湾区教育局机关政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，沙湾区教育局共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（注：数据来源财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对5个项目：城乡义务教育保障经费、学前教育减免保教费、家庭经济困难学生生补助、普通高中家庭经济困难学生国家助学金和中职国家助学金开展了预算事前绩效评估。上述5个项目我们编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。5个项目涉及金额1223.02万元，全部执行到位。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看（简要说明整体绩效情况）：教育系统认真贯彻了党的教育方针，较好的完成了全年教育教学任务，进一步提高了教学管理工作；圆满的完成了区委、区政府和上级主管部门布置的各项工作；得到了学生、家长、学校和社会的普遍认可。

1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2020年度部门决算中反映“城乡义务教育保障经费”、“学前教育减免保教费”、“寄宿生补助”等5个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表）。

（1）城乡义务教育保障经费绩效目标完成情况综述。项目全年预算数890.28万元，执行数为890.28万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了义务教育学校的正常运转，推动了教育教学工作顺利开展。发现的问题：偏远农村中小学因生源不足，导致办学经费困难。下一步的改进措施：积极协调财政，争取区级预算资金投入，尤其是对临聘人员的经费予以财力保障。

（2）学前教育减免保教费绩效目标完成情况综述。项目全年预算数47.23万元，执行数为47.23万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了全区适龄儿童就近入学接受教育，推动了学前教育的健康稳定发展。发现的问题：偏远农村幼儿园因收费低，无其他经费保障，办学经费不足，导致办学困难。下一步的改进措施：积极协调财政，争取区级预算资金投入，尤其是对临聘教师和保育员的经费予以财力保障。

（3）家庭经济困难学生生活补助绩效目标完成情况综述。项目全年预算数141.46万元，执行数为141.46万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了全区义务教育学生就近入学接受教育，推动了义务教育的健康稳定发展。发现的问题：应户籍不在沙湾的学生，无法提供相关贫困信息，导致资助困难。下一步的改进措施：积极协调财政，争取区级预算资金投入，解决这部分学生的困难。

（4）普通高中家庭经济困难学生国家助学金绩效目标完成情况综述。项目全年预算数118.95万元，执行数为118.95万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了普高家庭经济困难学生不因贫困而失学，推动了高中教育的健康稳定发展。发现的问题：高中不属于义务教育，所有学生都需要缴学费、住宿费、资料费和生活费等，减免和补助政策资金较少，无法满足特别贫困的高中生。下一步的改进措施：积极协调财政，争取区级预算资金投入，加大对特别贫困生的资助。

（5）中职学生国家助学金绩效目标完成情况综述。项目全年预算数25.10万元，执行数为25.10万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了职业高中学生家庭经济困难学生不因贫困而失学，推动了职业教育的健康稳定发展。发现的问题：职业教育不属于义务教育，所有学生都需要缴、住宿费、资料费和生活费等，减免和补助政策资金较少，无法满足特别贫困的高中生。下一步的改进措施：积极协调财政，争取区级预算资金投入，加大对特别贫困生的资助。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《沙湾区教育局2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对XXX项目、XXX项目开展了绩效评价，《XXX项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）教育管理事务（款）行政运行（项）: 指教育局机关日常公用支出。

10.教育（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）: 指教育局机关管理事务性支出。

11.教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）: 指教育局机关除上述支出之外的项目支出。

12.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 指用于全区学前教育事业的支出。

13.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 指用于全区小学教育事业的支出。

14.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）: 指用于全区初中教育事业的支出。

15.教育（类）普通教育（款）高中教育（项）: 指用于全区高中教育事业的支出。

16.教育（类）普通教育（款）高等教育（项）: 指用于全区大学生资助教育事业的支出。

17.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）: 指用于全区的基础教育的支出。

18.教育（类）职业教育（款）中等职业教育（项）: 指用于全区职业教育事业的支出。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 指教育局机关对退休人员的支出。

20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指教育局机关为职工缴纳养老保险的支出。

21.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 指局机关用于为职工缴纳工伤保险的支出。

22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 指为局机关公务员购买补充医疗保险的支出。

23.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）:指根据财政局的安排用于教育系统的特定项目支出。

24.住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）其他保障性安居工程支出（项）:指用于为大学生志愿者解决住房问题的支出。

25.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 指用于为在职职工缴纳住房公积金的支出。

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2020年政府收支分类科目》增减内容。）

26.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

27.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

28.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

29.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

30.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件1

乐山市沙湾区教育局

2020年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围为机关）

一、单位概况

（一）机构组成。

乐山市沙湾区教育局（机关）是区政府组成部门，属于公务员法管理的行政单位，即教育局机关1个。没有下属二级单位，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）机构职能。

区教育局贯彻落实党中央、省委、市委关于教育工作的方针政策和区委决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对教育工作的集中统一领导。主要职责是：

1.负责全区教育系统党建工作，贯彻执行党和国家关于教育工作的方针、政策及法律、法规，研究制定全区教育事业发展的规划，并组织实施。

2.综合管理全区基础教育（含幼儿教育）、职业技术教育、成人教育和民办教育机构等工作；实施教育督导与评估；实施基础教育普及和扫除青壮年文盲工作。

3.统筹规划教育体制和办学体制的改革，建立适应社会发展的教育体制及运行机制；指导协调乡镇和部门有关教育工作。

4.主管全区教师工作，会同有关部门管理教育系统人事、劳资、编制和专业技术评聘；指导学校内部管理体制改革；统筹规划并指导学校教师队伍和学校干部队伍建设；负责中小学教师调配管理，按照干部管理权限和程序，考核、任免局直属单位负责人和中小学校（幼儿园）领导干部。

5.指导中小学教职工的思想政治工作和学校德育工作；会同有关部门指导学校的工会、共青团、妇女和关心下一代等工作；管理全区教育系统学会、协会、基金会等社团组织；协同有关部门做好中小学校的体育、卫生、环保、民族宗教、国防教育和法制教育等工作；督促指导全区教育系统安全稳定工作。

6.制定全区各级各类学校招生计划，并组织实施；统筹全区各级各类学校的学历考试工作；组织各类升学招生考试工作。

7.管理全区教育经费及上级拨付的教育专款；负责全区教育系统的财务监督、审计，协同有关部门做好纪检监察工作。

8.统筹管理全区教育信息、统计资料及信息系统的开发和建设工作。

9.落实国家语言文字工作的方针、政策，协调相关职能部门和乡镇做好全区语言文字规范化、标准化的宣传和推广工作。

10.管理全区学生资助经费，负责全区教育系统学生资助的指导、管理和监督，做好学生资助系统建设和报表统计工作。

11.按省市统一部署稳妥推进综合行政执法改革工作。

12.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作。

13.完成区委、区政府交办的其他工作。

（三）人员概况。

沙湾区教育局机关根据区委编办、区政府文件和上级业务主管部门的机构设置，共设置了4个股室：督导室、综合股、教育安全股、人事计财股。全局机关编制14人，实际在岗14人，退休15人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

沙湾区教育局（机关）2020年收入预算总额为3487.83万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3417.83万元，政府性基金预算财政拨款收入70万元，事业收入0万元，其他收入0万元。

（二）部门财政资金支出情况。

沙湾区教育局（机关）2020年支出决算为4272.28万元，其中：基本支出为285.55万元，项目支出为3986.73万元。沙湾区教育局财政拨款支出主要用于保障本部门及下属事业单位机构正常运转、完成日常工作任务以及承担全区教育及科技事业发展相关工作。其中：  

基本支出，是用于保障教育局机关及下属事业单位正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出，是用于保障教育局机关及下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

（包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。）

沙湾区教育局根据财政要求结合本部门实际情况制定整体收支预算绩效和项目绩效。在具体执行预算中，我单位围绕目标，分项目、分阶段、根据时间进度安排支出，全年基本实现目标。在预算编制方面，我单位根据财政和上级文件要求编制了切实可行的预算，并根据区委区政府的统一口径，进行中期预算调整和项目调整；在项目预算编制方面，根据教育事业的发展和全区的财力状况，争取区委区政府的最大支持，编制了切实可行的预算，促进了教育事业的健康、稳步发展。严格执行各级财政、纪委和上级主管部门的要求，控制支出、厉行节约，“三公经费”和运行经费下降了5%以上。

全年执行预算情况较好，部分项目资金未完成支付。主要原因是：项目本身是跨年实施、项目未完工、或未决算审计、或未完成项目备案等。全年接收了纪委、审计、上级专项的各级各类检查、审计，均没有出现违规违纪的事项。

（二）结果应用情况。

包括绩效自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

根据财政要求，我单位认真编制了预算和绩效预算，并努力围绕绩效目标开展工作，发现问题及时纠正。对于做的好的方面，我们迅速推广，及时调整总体支出和其他项目支出，做到分布实施、整体推进。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

沙湾区教育局（系统汇总）2020年整体财政支出绩效评价为合格。

（二）存在问题。

1.幼儿园保教费划拨进度缓慢，而且幼儿园保教费收入没有全额返回单位，严重影响了幼儿园的正常运转和健康发展。

2.高中学杂费和区级运转经费划拨进度缓慢，影响了沫若中学的正常运转和健康发展

3.绥山幼儿园新建工程、沫若中学整体搬迁工程和职业中学综合楼修建工程因土地、资金等因素推进缓慢。

（三）改进建议。

1.由于学前教育是非义务教育，国家和地方政府没有出台相对稳定的公用经费补助机制，必须依靠和财政适当补助的办法发展。区财政应该将幼儿保教费全额划拨给幼儿园，用于幼儿支持教育的发展。

2.对于沫若中学的非税收入和运转经费，应该按教学进度划拨，确保高中教育教学工作的正常进行，稳步提升高中教学质量。

3.所有工程项目、采购项目均应严格遵守合同约定，按施工进度拨款。

附件2

乐山市沙湾区教育局

城乡义务教育补助经费等5个项目

2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．沙湾区教育局负责实施教育系统所有项目规划、预算、实施和监督管理。2020年共编制了5个项目绩效预算，资金总量为1223.02万元：城乡义务教育公用经费890.28万元、学前教育减免保教费47.23万元、家庭经济困难学生生活补助141.46万元、普通高中家庭经济困难学生国家助学金118.95万元、中职学生国家助学金25.10万元。

2．所有工程和采购项目均严格执行《政府采购法》，程序合规、管理规范、手续完善、资料齐全。

3．所有项目均按要求签订《合同》，《合同》文本均采用财政提供的规范样本，同时，在签订前必须经财政审核。执行《合同》过程中，我们严格按进度和财政统筹安排予以支付。

4．所有项目资金均是按规划编制预算，并聘请第三方有资质的机构独立实施。预算确认后，再经财政、审计部门交由第三方机构进行预算评审。凡是上级下达的项目资金，我单位不再单独分配，直接下达相关单位实施。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

2020年度我单位共编制了5个项目绩效预算：城乡义务教育公用经费757万元、普通高中家庭经济困难学生国家助学金120万元、义务教育阶段寄宿生生活补助110.50万元、支持学前教育发展专项补助316.17万元和中小学校舍维修改造项目85万元。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

（1）城乡义务教育公用经费：主要支持21所义务教育学校的教育教学工作；

（2）学前教育减免保教费：根据国家政策，减免学前教育家庭经济困难学生360名，其中建档立卡学生81人；

（3）义务教育家庭经济困难学生生活补助：根据国家政策，对城乡义务教育家庭经济困难学实施生活补助，共资助1400名学生；

（4）普通高中家庭经济困难学生国家助学金：根据国家政策，资助沫若中学家庭经济困难学生600名，其中建档立卡学生71人；

（5）中职学生家庭经济困难学生国家助学金：根据国家政策，资助沙湾职业中学家庭经济困难学生140名。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

上述项目的实施及目标设定均符合我区教育的实际，有利于全区教育事业的健康发展。

（三）项目自评步骤及方法。

1.项目绩效自评采用的组织实施步骤：学校实施、教育局和其他相关部门监督、专业机构审计。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

上述所有项目资金的申报、批复及预算调整等程序均符合相关程序、具备相关手续。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。

2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

（三）项目财务管理情况。

总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

（二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

（三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。

（二）项目效益情况。

从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。

（二）存在的问题。

因各种因素部分项目未按进度支付工程款，到时工程实施缓慢。

（三）相关建议。

1.加强工程项目的现场监管，减少工程量的增加。

2.加强学校财务人员和工程监管人员的培训，强化工程资料的备案与档案管理。

第五部分 附 表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表