2020年度

沙湾区乡镇学校

部门决算

目录

公开时间：2021年10月13日

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

(注：请部门根据实际注明页码)

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能：乡镇学校下设22个独立法人单位， 中心设有总账会计、录入会计、票据审核及管理人员，实行经费集中核算，以保障22个学校的正常运转。

结合部门中长期规划和年度工作计划，明确年度主要工作任务，预计部门在本年度内履职所要达到的总体产出和效果，将其确定为部门整体支出绩效目标，以定量和定性相结合的方式进行表述，从职责履行方面反映产出，从履职效果方面反映效益和服务对象满意度，从执行财经政策方面反映财务管理目标。严格执行收支两条线，收支平衡，确保非税收入及时足额完成任务。

（二）2020年重点工作完成情况：严格按照年初计划完成全年目标任务，及时足额完成非税收入任务，最大限度地利用教育经费，加强对教育经费的管理，有效的保障了学校的正常运转。严格按预算开支，严格执行预算相关规定，严格执行财务制度，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格执行《党政机关国内公务几点管理规定》，严格执行《乐山市市直机关差旅费管理办法》，严格执行《违规发放津补贴行为处分规定》。

二、机构设置

乡镇学校，是为规范学校会计核算而设立的机构，共有22所单位，分别为：

1.乐山市沙湾绥山初级中学

2.乐山市沙湾区凤凰学校

3.乐山市沙湾区实验初级中学

4.乐山市沙湾区葫芦镇中心小学校

5.乐山市沙湾区龚嘴镇学校

6.乐山市沙湾区福禄镇初级中学

7.乐山市沙湾区福禄镇中心校

8.乐山市沙湾区牛石镇学校

9.乐山市沙湾区嘉农镇第一初级中学

10.乐山市沙湾区嘉农镇中心小学

11.乐山市沙湾区太平镇初级中学

12.乐山市沙湾区太平镇中心小学

13.乐山市沙湾区踏水镇初级中学

14.乐山市沙湾区踏水镇中心小学

15.乐山市沙湾区范店乡明德小学

16.乐山市沙湾区铜茨乡学校

17.乐山市沙湾区谭坝乡学校

18.乐山市沙湾区碧山乡学校

19.乐山市沙湾区轸溪乡学校

20.乐山市沙湾区福禄镇中心幼儿园

21.乐山市沙湾区太平镇中心幼儿园

22.乐山市沙湾区葫芦镇初级中学校

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计12968.93万元。与2019年相比，收、支总计各增加29.53万元，增长0.2%。主要变动原因是根据国家政策公务员、在职教师工资性收入正常增长。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计12163.69万元，其中：一般公共预算财政拨款收入12022.02万元，占99%；政府性基金预算财政拨款收入16.95万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入124.22万元，占1%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.5万元，占0%。（注：数据来源于财决01表）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计12103.87万元，其中：基本支出11456.33万元，占95%；项目支出647.54万元，占5%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：数据来源于财决04表）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计12741.64元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少52.17万元，下降0.4%。主要变动原因是本年度实施项目中，有部分支出结转到下一年支付。（注：除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出11999.34万元，占本年支出合计的99%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少91.80万元，下降0.7%。主要变动原因是本年度实施项目中，有部分支出结转到下一年支付。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出11999.34万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出197.26万元，占2%；教育支出（类）8877.63万元，占74%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出1559.56万元，占13%；卫生健康支出402.26万元，占3%；住房保障支出962.63万元，占8%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为11999.34，完成预算94%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）: 支出决算为197.26万元，完成预算100%。

2.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为5.89万元，完成预算100%。

3.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为5730.16万元，完成预算94%，本年度实施项目中，有部分支出结转到下一年支付。

4.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为3141.58万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为404.23万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为12.29万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为1018.41万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为26.75万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为42.26万元，完成预算100%。

10.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为55.62万元，完成预算100%。

11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）:支出决算为402.26万元，完成预算100%。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）:支出决算为962.63万元，完成预算100%。

（注：数据来源于财决Z01-1表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出11353.74万元，其中：

人员经费10542.59万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费811.15万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（注：数据来源于财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为3.98万元，完成预算50%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇学校严格执行中央八项规定和各级纪委、财政的财经纪律，厉行节约。

（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3.98万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出3.98万元，完成预算50%。公务接待费支出决算比2019年增加1.03万元，增长35%。主要原因是因结算等原因有部分2019年未支付的公务接待费计入2020年，造成2020年三公经费比2019年多增长。其中：

国内公务接待支出3.98万元，主要用于开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待135批次，1265人次（不包括陪同人员），共计支出3.98万元，具体内容包括：乡镇学校接待来访人员、检查组、督导巡导组等正常工作。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出16.95万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，机关运行经费支出0万元，比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2019年决算数持平）。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2020年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，乡镇学校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。（注：数据来源财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对4个项目：2020年义务教育学校免作业本经费、2020年义务教育校舍维修经费、2020年义务教育公用经费、科技三项经费开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对4个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，乡镇学校认真贯彻了党的教育方针，较好的完成了全年教育教学任务，进一步提高了教学管理工作；圆满的完成了区委、区政府和上级主管部门布置的各项工作；得到了学生、家长、学校和社会的普遍认可。

1.项目绩效目标完成情况。
    本单位在2020年度部门决算中反映2020年义务教育学校免作业本经费、2020年义务教育校舍维修经费、2020年义务教育公用经费、科技三项经费等4个项目绩效目标实际完成情况。

（1）2020年义务教育学校免作业本经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数28.38万元，执行数为28.38万元，完成预算的100%。通过项目实施，确保了义务教育阶段在校学生全部免费领取作业本，一定程度上减轻了学生家庭负担，取得了良好的社会效益。发现的问题：因财政资金困难，资金到位不及时。下一步的改进措施：积极协调财政，争取资金及时到位。

（2）2020年义务教育校舍维修经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数7万元，执行数为7万元，完成预算的100%。通过项目实施，校舍维修加固，减少安全隐患，保障师生安全，改善农村学校办学条件，办好人民满意的教育。发现的问题：因财政资金困难，资金到位不及时。下一步的改进措施：积极协调财政，争取资金及时到位。

（3）2020年义务教育公用经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数610.21万元，执行数为610.21万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了义务教育学校的正常运转，推动了教育教学工作顺利开展。发现的问题：偏远农村中小学因生源不足，导致办学经费困难。下一步的改进措施：积极协调财政，争取区级预算资金投入，尤其是对临聘人员的经费予以财力保障。

（4）科技三项经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.95万元，执行数为1.95万元，完成预算的100%。通过项目实施，重点培养了沙湾区各科新教师，使他们迅速成长起来，在市、区的学科教学中发挥示范引领作用，促进全区教育教学的发展。发现的问题：进一步加强工作室软硬件设施建设。下一步的改进措施：积极协调财政，争取区级预算资金投入。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《沙湾区乡镇学校2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对2020年义务教育公用经费开展了绩效评价，《绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如幼儿园保教费等。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是通讯公司占用场所租赁收入等。 

4.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

6.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

7、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

9.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 反映各部门举办的学前教育支出。

10.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

11.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）:反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

12.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）:反映除上诉项目以外其他用于普通教育方面的支出。

13.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款） 行政单位离退休（项）: 反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

14.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 反映事业单位开支的离退休经费。

15.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

16.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

17.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 反映按固定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

18.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

19.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

20.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）：反映新疆生产建设兵团和地方政府在征地和收购土地过程中支付的土地补偿费、安置补助费、地上附着和青苗补偿费、拆迁补偿支出。

21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

22.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）：反映用于教育事业的彩票公益金支出。

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2020年政府收支分类科目》增减内容。）

23.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

24.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

25.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件1

沙湾区乡镇学校

2020年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括下属22个单位）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成：乐山市沙湾区乡镇学校，是为规范学校会计核算而设立的机构共有22所单位，分别为：1、乐山市沙湾绥山初级中学，2、乐山市沙湾区凤凰学校，3、乐山市沙湾区实验初级中学，4、乐山市沙湾区葫芦镇中心小学校，5、乐山市沙湾区龚嘴镇学校，6、乐山市沙湾区福禄镇初级中学，7、乐山市沙湾区福禄镇中心校，8、乐山市沙湾区牛石镇学校，9、乐山市沙湾区嘉农镇第一初级中学，10、乐山市沙湾区嘉农镇中心小学，11、乐山市沙湾区太平镇初级中学，12、乐山市沙湾区太平镇中心小学，13、乐山市沙湾区踏水镇初级中学，14、乐山市沙湾区踏水镇中心小学，15、乐山市沙湾区范店乡明德小学，16、乐山市沙湾区铜茨乡学校，17、乐山市沙湾区谭坝乡学校，18、乐山市沙湾区碧山乡学校，19、乐山市沙湾区轸溪乡学校，20、乐山市沙湾区福禄镇中心幼儿园，21、乐山市沙湾区太平镇中心幼儿园，22、乐山市沙湾区葫芦镇初级中学校。

（二）机构职能：乡镇学校下设22个独立法人单位， 中心设有总账会计、录入会计、票据审核及管理人员，实行经费集中核算，以保障22个学校的正常运转。

结合部门中长期规划和年度工作计划，明确年度主要工作任务，预计部门在本年度内履职所要达到的总体产出和效果，将其确定为部门整体支出绩效目标，以定量和定性相结合的方式进行表述，从职责履行方面反映产出，从履职效果方面反映效益和服务对象满意度，从执行财经政策方面反映财务管理目标。严格按照年初计划完成全年目标任务，及时足额完成非税收入任务，最大限度地利用教育经费，加强对教育经费的管理，有效的保障了学校的正常运转。

严格执行收支两条线，收支平衡，确保非税收入及时足额完成任务。严格按预算开支，严格执行预算相关规定，严格执行财务制度，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格执行《党政机关国内公务几点管理规定》，严格执行《乐山市市直机关差旅费管理办法》，严格执行《违规发放津补贴行为处分规定》。

（三）人员概况：2020年乡镇学校共有在职在编教师850人，区人事局核定保安47人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况：按照综合预算的原则，沙湾区乡镇学校所有收入和支出均纳入部门预算管理。2020年收入预算总额为12968.93万元，较上年预算数12939.40万元增加了29.53万元。其中：当年财政拨款收入12038.97元，财政专户管理资金124.22万元，上级拨款收入0万元，其他收入0.5万元，上年结转收入805.24万元。

（二）部门财政资金支出情况：沙湾区教育局2020年财政拨款支出总预算12103.87万元，主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担沙湾教育事业发展相关工作。具体情况为：基本支出11456.33万元，项目支出647.54万元。

根据支出类别分基本支出和项目支出。其中：基本支出，是用于保障沙湾区22所学校正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、培训费等日常公用经费。项目支出，是用于保障学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

我单位根据沙湾区委、区政府的工作安排和区财政局的预算口径，按照“二上二下”的原则编制、上报了2020年预算。同时编制了项目绩效预算和整体支出绩效预算。绩效目标的设置适应上级民生要求、符合教育特点、综合考虑财政资金安排进度。经区财政初审，区政府领导审核，最后报区人代会审议。

（二）结果应用情况。

严格进行绩效目标管理，资金使用符合各类规定要求。通过建立合理完善的制度体系和高效有序的运转流程，部门整体支出的社会性、效率性、有效性和可持续性都明显增强，切实提升了学校整体支出效益，有力推动了各项工作开展，实现了部门预算管理总体目标。

四、评价结论及建议

（一）评价结论：在财政预算管理、执行和会计核算中，严格按照省、市、区有关规定执行，确保各项财政资金的规范管理和使用的合规合法，做到会计资料真实、完整。

（二）存在问题：部份项目需由区本级按比例承担的经费不能同时上指标，造成在支付过程中不能按比例支付。

（三）改进建议：

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2、 加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生

3、加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成

附件2

乐山市沙湾区乡镇学校

2020年义务教育学校免学生作业本经费

绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

义务教育学校免学生作业本经费是国家实施“三免一补”的惠民工程，乡镇学校涉及中小学生10399人。该项目的实施确保了义务教育阶段在校学生全部免费领取作业本，一定程度上减轻了学生家庭负担，取得了良好的社会效益。

（二）项目绩效目标。

保障每一个学生都能够享受义务教育，实施补助，促进教育公平；保障适龄儿童接受良好教育，同时感受到国家的关爱，取得了良好的社会效益。

（三）项目自评步骤及方法。

根据《乐山市沙湾区财政局关于开展2020年区级财政绩效评价工作的通知》（乐沙财政监〔2020〕16号），区教育局成立项目绩效评价工作小组，对照资料清单，以绩效导向的全面预算评价体系，制定科学、完善、切合实际的考核项目和标准，及时掌握资金使用情况、提高资金使用率，完成评价报告。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

据教育部、四川省教育厅关于“三免一补”（ 即免学杂费、免教科书费、免作业本费）政策，以及乐市财政教（2019）19号、29号，对义务教育阶段学生免作业本款。该项目资金全部用于乡镇学校义务教育阶段免除学生作业本款。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。根据财政批复，资金指标全部下达到沙湾区乡镇学校，由乡镇学校按进度进行申报支付。

2．资金到位。经沙湾区财政同意并报区人代会讨论，于2020年年初将指标下达到沙湾区乡镇学校。

3．资金使用。该项资金作为乡镇学校代管的项目资金，按工作进度申报资金、落实支付。

（三）项目财务管理情况。

按年度工作计划和《章程》开展工作，并向区教育局及时申报资金支出情况，待教育局审核后再向财政申报资金计划、完成支付。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

（二）项目管理情况。资金所有程序均按区财政要求进行，符合相关法律、法规的要求。

（三）项目监管情况。按年度工作计划和《章程》开展工作，并向区教育局及时申报资金支出情况，待教育局审核后再向财政申报资金计划、完成支付。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

项目按预期目标完成，完成率100%。

（二）项目效益情况。

该项目的实施确保了义务教育阶段在校学生全部免费领取作业本，一定程度上减轻了学生家庭负担，取得了良好的社会效益。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

惠及民生的政策，确保了每位义务教育阶段学生在开学时能免费领取作业本。

（二）相关建议。

加强项目开展进度跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表