2020年度

乐山市沙湾职业高级中学

部门决算
目  录

公开时间：2021年9月26日

第一部分 部门概况                              4

一、基本职能及主要工作                             4

二、机构设置                                       5

第二部分度部门决算情况说明                     5

一、收入支出决算总体情况说明                       5

二、收入决算情况说明                               6

三、支出决算情况说明                               7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明               7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明           8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明       13

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明            14

八、政府性基金预算支出决算情况说明                 16

九、国有资本经营预算支出决算情况说明               16

十、其他重要事项的情况说明                        16

第三部分 名词解释                              31

第四部分 附件                                  34

附件1                                             34

附件2                                             38

第五部分 附表                                 42

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

(注：请部门根据实际注明页码)

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。（职能参照省政府批准的三定方案）

乐山市沙湾职业高级中学贯彻落实党中央、省委、市委关于职业教育工作的方针政策和区委决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对教育工作的集中统一领导。主要职责是：

1. 主要负责职业高中学历教育和职业技能培训工作。

2.完成区委、区政府交办的其他工作。

（二）2020年重点工作完成情况。

1.以抓好“不忘初心、牢记使命”主题教育问题整改“回头看”为重点，强化意识形态管理，巩固提高党建工作“全覆盖”成果。

2.加强党风廉政建设风险防控，完善制度和机制，强化监督引导，营造风清气正的育人环境。

3.本年度开展了班主任专题培训；选派了七名教师参加国培，五名老师组成教师信息技术应用能力提升工程2.0“样板校”领导管理团队参加了省级培训，同时还积极派遣教师参加各级各类培训、竞赛和网络研修，不断提升教师专业技能和综合素质。

4.有9名教师共三组参加2020年四川省职业院校教师教学能力大赛市级初赛，1组获三等奖，1组获二等奖，其中1组推选参加全省总决赛获二等奖。

5.首次参加沙湾区2020年中学课堂教学竞赛,2人获一等奖，2人获二等奖，3人获三等奖，并获得区教育局和进修学校高度评价。

6.今年10月，我校还承担了乐山市2020年度中职语数英教学研讨活动，我校唐占琼、张丽、胡小利三位老师担任了示范课，分管教学的副校长雷小军作了专题发言。

7.学校牵头组织完成了市总工会开展的乐山市劳模和创新人才工作室的申报，进一步提升了我校机械专业的办学品牌。通过一系列举措学校教师素质能力进一步提升。

二、机构设置

乐山市沙湾职业高级中学下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分 

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计1574.71万元，其中本年度收入1061.76万元，上年结转和结余512.95万元；本年度支出总计1574.71万元，其中：本年支出1270.51万元，年末结转和结余304.2万元。与2019年总计收入2297.23万元和支出1784.28万元相比，收入减少了722.52万元，减少了31.45%；支出减少了513.77万元，降低了28.79%。主要变动原因是：第一、根据国家政策在职教师工资性收入正常增长；第二、从本年度起将部分教育事业收费纳入一般预算管理，收入项目增加；第三、本年度新增投资项目大幅度减少，导致年度收入减少。第四、本年度实施项目中，有部分未完成，结转到下一年支付。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计1061.76万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1052.74万元，占99.15%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入9.02万元，占0.85%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（注：数据来源于财决01表）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计1270.50万元，其中：基本支出998.57万元，占78.60%；项目支出271.93万元，占21.40%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。（注：数据来源于财决04表）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款总计收入1052.74万元、支出1261.49万元。与2019年财政拨款总计收入1701.18万元、支出1759.43万元相比：收入减少648.44万元，降低了38.12%；支出减少了497.94万元，减少了28.30%。主要变动原因是：第一、根据国家政策在职教师工资性收入正常增长；第二、从本年度起将部分教育事业收费纳入一般预算管理，收入项目增加；第三、本年度新增投资项目大幅度减少，导致年度收入减少；第四、本年度实施项目中，有部分未完成，结转到下一年支付。

（注：除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1261.49万元，占本年支出总计1574.71万元的80.11%。与2019年的支出1759.43万元相比，一般公共预算财政拨款减少了497.94万元，降低了28.30%。主要变动原因是：第一本年度我单位新增项目大幅度减少，导致财政拨款减少；第二本年度实施项目中，有部分未竣工验收，不需要支付工程款，结转到下一年按合同继续支付。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1261.49万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）1050.17万元，占83.25%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出93.85万元，占7.44%；卫生健康支出39.65万元，占3.14%；城乡社区支出0万元，占0%；住房保障支出77.82万元，占6.17%。（罗列全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为1261.49万元，完成预算数1261.49万元的100%。其中：

1.一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）: 支出决算为0万元，完成预算0万元的100%；决算数等于预算数。

2.教育（类）教育管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为0万元，完成预算0万元的100%；决算数等于预算数。

3.教育（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为0万元，完成预算0万元的100%；决算数等于预算数。

4.教育（类）教育管理事务（款）机关服务（项）: 支出决算为0万元，完成预算0万元的100%；决算数等于预算数。

5.教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）: 支出决算为0万元，完成预算0万元的100%；决算数等于预算数。

6.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为0万元，完成预算0万元的100%；决算数等于预算数。

7.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为0万元，完成预算0万元的100%；决算数等于预算数。

8.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为0万元，完成预算0万元的100%；决算数等于预算数。

9.教育（类）普通教育（款）高中教育（项）: 支出决算为0万元，完成预算0万元的100%；决算数等于预算数。

10.教育（类）普通教育（款）高等教育（项）: 支出决算为0万元，完成预算0万元的100%；决算数等于预算数。

11.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）: 支出决算为0万元，完成预算0万元的100%。

12.教育（类）职业教育（款）中等职业教育（项）: 支出决算为1050.17万元，完成预算1050.17万元的100%；决算数等于预算数。

13.教育（类）广播电视教育（款）教育电视台（项）: 支出决算为0万元，完成预算0万元的100%；决算数等于预算数。

14.教育（类）进修及培训（款）教师进修（项）: 支出决算为0万元，完成预算0万元的100%；决算数等于预算数。

15.教育（类）进修及培训（款）干部教育（项）: 支出决算为0万元，完成预算0万元的100%；决算数等于预算数。

16.教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）: 支出决算为0万元，完成预算0万元的100%；决算数等于预算数。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为0万元，完成预算0万元的100%；决算数等于预算数。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为0万元，完成预算0万元的100%；决算数等于预算数。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为83.83万元，完成预算83.83万元的100%；决算数等于预算数。

20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为5.24万元，完成预算5.24万元的100%；决算数等于预算数。

21.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为0.13万元，完成预算0.13万元的100%；决算数等于预算数。

22.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为4.64万元，完成预算4.64万元的100%；决算数等于预算数。

23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 支出决算为0万元，完成预算0万元的100%；决算数等于预算数。

24.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 支出决算为39.65万元，完成预算39.65万元的88.12%；决算数等于预算数。

25.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）:支出决算为0万元，完成预算0万元的100%；决算数等于预算数。

26.住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）其他保障性安居工程支出（项）:支出决算为0万元，完成预算0万元的100%；决算数等于预算数。

27.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为77.82万元，完成预算77.82万元的100%；决算数等于预算数。

28.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）:支出决算为0万元，完成预算0万元的0%；决算数等于预算数。

（注：数据来源于财决Z01-1表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出989.56万元，其中：

人员经费891.47万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费98.09万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（注：数据来源于财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为4.09万元，完成预算5.3万元的77.17%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是：我单位严格执行中央八项规定和各级纪委、财政的财经纪律，厉行节约。

（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.09万元，占75.56%；公务接待费支出决算1.00万元，占24.44%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2019年持平。主要原因是：根据教育局及下属学校年度工作计划，所有单位没有出国（境）项目支出。

开支内容包括：无（团组名称、出访地点、取得成效）等。

2.公务用车购置及运行维护费支出3.09万元,完成预算4.3万元的71.86%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年决算数4.30万元减少了1.21万元，降低了28.13%。主要原因是：由于疫情，我单位外出培训、学习等公务活动减少，公务车运行维护费大幅度减少。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于…。截至2020年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

其中：公务用车运行维护费支出3.09万元。主要用于：公务车到上级部门汇报工作、下乡镇宣传招生、家访工作、就业学生的后期管理等所需的公务用车燃油费、保险费、维修费、过路过桥费、洗车费等支出。

3.公务接待费支出1万元，完成预算1万元的99.98%。公务接待费支出决算比2019年的0.15万元增加0.84万元，增长了550.97%。主要原因是：第一、我单位下属乡镇学校（包含21个独立法人单位）2019年接待费为按要求及时支付，在2020年1月份才支付完成。第二、其余单位严格执行中央八项规定和各级纪委、财政的财经纪律，厉行节约。其中：

国内公务接待支出1万元。主要用于我校按规定开展公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待27批次，265人次，共计支出1万元，具体内容包括：接待各级各类来访人员、检查组、市教育督导组等正常工作。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待：无接待（具体项目）。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。比2019年政府性基金决算支出0万元，增加了0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元，与2019年持平。

十、其他重要事项的情况说明

我单位本年度决算严格按照财政要求办理，没有需要特别说明的事项。

（一）机关运行经费支出情况

2020年，乐山市沙湾职业高级中学运行经费支出0万元，比2019年机关运行支出0万元减少0万元，下降0%。主要原因是：首先我单位财务严格执行中央八项规定，厉行节约。单位领导主动作为，压缩开支，减少了不必要浪费。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2020年，乐山市沙湾职业高级中学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，沙湾区教育局及其下属单位共有车辆3辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备1台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（注：数据来源财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对2个项目：中职学生免学费区级补助资金、外聘专业教师经费开展了预算事前绩效评估。上述2个项目我们编制了绩效目标，预算执行过程中，对2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。2个项目涉及金额26.58万元，全部执行到位。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看（简要说明整体绩效情况）：我校认真贯彻了党的教育方针，较好的完成了全年教育教学任务，进一步提高了教学管理工作；圆满的完成了区委、区政府和上级主管部门布置的各项工作；得到了学生、家长、学校和社会的普遍认可。

1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2020年度部门决算中反映“中职学生免学费区级补助资金”、“外聘专业教师经费” 2个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表）。

（1）中职学生免学费区级补助资金绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10.58万元，执行数为10.58万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了我校的正常运转，推动了教育教学工作顺利开展。

（2）外聘专业教师经费绩效目标完成情况综述。项目全年预算数16万元，执行数为16万元，完成预算的100%。通过项目实施，为我校外聘专业教师的经费提供了保障，推动了职业教育的健康稳定发展。发现的问题：我校编制紧缺，需要的专业教师还不能得到满足，要完全保障职业教育的正常发展需要的经费差距还比较大。下一步的改进措施：积极协调财政，争取区级预算资金投入，尤其是对临聘教师的经费予以财力保障。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《沙湾区教育局2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对XXX项目、XXX项目开展了绩效评价，《XXX项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

……

……

……

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2020年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件1

乐山市沙湾职业高级中学

2020年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

乐山市沙湾职业高级中学根据区委编办、区政府文件和上级业务主管部门的机构设置，我校共设置了4个处室：教务处、学生处、办公室、后勤处。

（二）机构职能。

乐山市沙湾职业高级中学贯彻落实党中央、省委、市委关于职业教育工作的方针政策和区委决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对教育工作的集中统一领导。主要职责是：

1. 主要负责职业高中学历教育和职业技能培训工作。

2.完成区委、区政府交办的其他工作。

（三）人员概况。

乐山市沙湾职业高级中学根据区委编办、区政府文件和上级业务主管部门的机构设置，共设置了4个处室：教务处、学生处、办公室、后勤处。全校编制63人，实际在岗62人，退休18人。

乐山市沙湾职业高级中学无下属学校和单位（独立法人单位）

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

乐山市沙湾职业高级中学本级2020年收入预算总额为1574.71万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1052.74万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元，事业收入0万元，其他收入0万元。

（二）部门财政资金支出情况。

乐山市沙湾职业高级中学本级2020年支出决算为1574.71万元，其中：基本支出为998.57万元，项目支出为271.93万元。乐山市沙湾职业高级中学财政拨款支出主要用于保障本部门正常运转、完成日常工作任务以及承担全区职业教育发展相关工作。其中：  

基本支出，是用于保障学校正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出，是用于乐山市沙湾职业高级中学为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

（包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。）

乐山市沙湾职业高级中学根据财政要求结合本部门实际情况制定整体收支预算绩效和项目绩效。在具体执行预算中，我单位围绕目标，分项目、分阶段、根据时间进度安排支出，全年基本实现目标。在预算编制方面，我单位根据财政和上级文件要求编制了切实可行的预算，并根据区委区政府的统一口径，进行中期预算调整和项目调整；在项目预算编制方面，根据职业教育事业的发展和全区的财力状况，争取区委区政府的最大支持，编制了切实可行的预算，促进了职业教育事业的健康、稳步发展。严格执行各级财政、纪委和上级主管部门的要求，控制支出、厉行节约，“三公经费”和运行经费下降了5%以上。

全年执行预算情况较好，部分项目资金未完成支付。主要原因是：项目本身是跨年实施、项目未完工、或未决算审计、或未完成项目备案等。全年接收了纪委、审计、上级专项的各级各类检查、审计，均没有出现违规违纪的事项。

（二）结果应用情况。

包括绩效自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

根据财政要求，我单位认真编制了预算和绩效预算，并努力围绕绩效目标开展工作，发现问题及时纠正。对于做的好的方面，我们迅速推广，及时调整总体支出和其他项目支出，做到分布实施、整体推进。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

乐山市沙湾职业高级中学2020年整体财政支出绩效评价为合格。

（二）存在问题。

1.免学费经费及区级运转经费划拨进度缓慢，影响了我校的正常运转和健康发展

2.我校职业中学综合楼修建工程因土地、资金等因素推进缓慢。

（三）改进建议。

1.对于我校的学生免学费和非税收入及运转经费，应该按教学进度划拨，确保我校教育教学工作的正常进行，稳步提升职业中学教学质量。

3.所有工程项目、采购项目均应严格遵守合同约定，按施工进度拨款。

附件2

乐山市沙湾职业高级中学

中职学生免学费区级补助资金等2个项目

2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．乐山市沙湾职业高级中学2020年共编制了2个项目绩效预算，资金总量为26.58万元：中职学生免学费区级补助资金10.58万元、外聘专业教师经费16万元。

2．所有工程和采购项目均严格执行《政府采购法》，程序合规、管理规范、手续完善、资料齐全。

3．所有项目均按要求签订《合同》，《合同》文本均采用财政提供的规范样本，同时，在签订前必须经财政审核。执行《合同》过程中，我们严格按进度和财政统筹安排予以支付。

4．所有项目资金均是按规划编制预算，并聘请第三方有资质的机构独立实施。预算确认后，再经财政、审计部门交由第三方机构进行预算评审。凡是上级下达的项目资金，我单位不再单独分配，直接下达相关单位实施。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

2020年度我单位共编制了2个项目绩效预算：中职学生免学费区级补助资金10.58万元、外聘专业教师经费16万元。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

（1）中职学生免学费区级补助资金：为维持学校的正常教育教学运转提供了经费保障，办好了群众满意的职业教育；

（2）外聘专业教师经费：保障了19名外聘教师的工资发放，为学校教育教学工作提供了人员保障。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

上述项目的实施及目标设定均符合我校的实际，有利于我区职业教育事业的健康发展。

（三）项目自评步骤及方法。

1.项目绩效自评采用的组织实施步骤：学校实施、教育局和其他相关部门监督、专业机构审计。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

上述所有项目资金的申报、批复及预算调整等程序均符合相关程序、具备相关手续。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。

2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

（三）项目财务管理情况。

总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

（二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

（三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。

（二）项目效益情况。

从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。

（二）存在的问题。

因各种因素部分项目未按进度支付工程款，到时工程实施缓慢。

（三）相关建议。

1.加强工程项目的现场监管，减少工程量的增加。

2.加强学校财务人员和工程监管人员的培训，强化工程资料的备案与档案管理。

第五部分 附 表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表