关于沙湾区退役军人事务局2020年部门预算编制的说明

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

      主要职能：拟订退役军人工作政策并组织实施，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向；负责团以下军队转业干部的接收安置；负责复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置以及自主择业、就业退役军人服务管理工作；组织指导退役军人教育培训工作，协调扶持退役军人和随军随调家属就业创业扶持工作；负责伤病残退军人服务管理和抚恤工作，贯彻执行国家有关退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策；负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓和烈士纪念设施的建设管理、纪念活动等工作。

二、部门概况

区退役军人事务局下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，区退役军人事务局所有收入和支出均纳入部门预算管理。2020年区退役军人事务局收入预算总额为977.95万元，较上年预算数增加977.95万元。其中：当年财政拨款收入977.95万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转收入0万元。相应安排支出预算977.95万元，其中：人员支出52.78万元，日常公用支出11.64万元，对个人和家庭的补助支出913.53万元，专项支出0万元。

四、财政拨款支出预算安排情况

区退役军人事务局2020年财政拨款收支总预算977.95万元，主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担为退役军人服务发展相关工作。其中：

基本支出，是用于保障区退役军人事务局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出，是用于保障区退役军人事务局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况。

区退役军人事务局2020年一般公共预算当年拨款931.45万元，较上年预算数增加931.45万元。主要是因为该部门是2019年3月因机构改革新成立的单位，故2019年预算数为0。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共服务支出47.6万元，占5.11%；外交支出0万元，占0%；国防支出0万元，占0%；公共安全支出0万元，占0%；教育支出0.55万元，占0.06%；科学技术支出0万元，占0%；文化体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出873.16万元，占93.74%；医疗卫生与计划生育支出2.34万元，占0.25%；节能环保支出0万元，占0%；城乡社区支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；交通运输支出0万元，占0%；资源勘探信息等支出0万元，占0%；商业服务业等支出0万元，占0%；金融支出0万元，占0%；援助其他地区支出0万元，占0%；国土海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出7.81万元，占0.84%；粮油物资储备支出0万元，占0%；预备费0万元，占0%；其他支出0万元，占0%；转移性支出0万元，占0%；债务还本支出0万元，占0%；债务付息支出0万元，占0%；债务发行费支出0万元，占0%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。（按照功能科目类、款、项逐项说明，以财政部门为例）

1.一般公共服务（201）人大事务（01）行政运行（01）:2020年预算数为0.73万元，主要用于：机关及下属事业单位正常运转的基本支出，包括党组织活动经费。

2.一般公共服务（201）政府办公厅（室）及相关机构事务（03）行政运行（01）:2020年预算数为46.87万元，主要用于：机关及下属事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

3.教育支出（205）教育管理事务（01）行政运行（01）:2020年预算数为0.55万元，主要用于：机关及下属事业单位正常运转的基本支出，包括职工教育经费。

4.社会保障和就业（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）:2020年预算数为5.84万元，主要用于：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

5.社会保障和就业（208）抚恤（08）伤残抚恤（02）:2020年预算数为60.66万元，主要用于：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

6.社会保障和就业（208）抚恤（08）在乡复员、退伍军人生活补助（03）:2020年预算数为17.54万元，主要用于：反映在乡退伍老战士、1954年10月31日前入伍的在乡复员军人、按规定办理带病回乡手续的退伍军人生活补助。

7.社会保障和就业（208）抚恤（08）义务兵优待（05）:2020年预算数为296.67万元，主要用于：反映用于义务兵优待方面的支出。

8.社会保障和就业（208）抚恤（08）农村籍退役士兵老年生活补助（06）:2020年预算数为84万元，主要用于：反映1954年11月1日试行义务兵役制后至《退役士兵安置条例》实施前入伍、年龄在60周岁以上（含60周岁）、未享受到国家定期抚恤补助的农村籍退役士兵的老年生活补助。

9.社会保障和就业（208）抚恤（08）其他优抚支出（99）:2020年预算数为54.17万元，主要用于：反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出。

10.社会保障和就业（208）退役安置（09）退役士兵安置（01）:2020年预算数为200万元，主要用于：反映按规定用于伤残义务兵的一次性建房补助，对符合条件的退役士兵、转业士官的安置支出。

11.社会保障和就业（208）退役安置（09）军队转业干部安置（05）:2020年预算数为130万元，主要用于：反映军转干部安置、人员经费、自主择业退役金等方面的支出。

12.社会保障和就业（208）退役军人管理事务（28）行政运行（01）:2020年预算数为3万元，主要用于：反映机关及下属事业单位正常运转的基本支出。

13.社会保障和就业（208）退役军人管理事务（28）拥军优属（04）:2020年预算数为10万元，主要用于：反映开展拥军优属活动的支出。

14.社会保障和就业（208）退役军人管理事务（28）其他退役军人事务管理支出（99）:2020年预算数为11万元，主要用于：反映除上述项目以外其他用于退役军人事务管理方面的支出。

15.社会保障和就业（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（01）:2020年预算数为0.29万元，主要用于：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

16.医疗卫生与计划生育（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）:2020年预算数为2.22万元，主要用于：机关及下属事业单位基本医疗保险缴费支出。

17.医疗卫生与计划生育（210）行政事业单位医疗（11）公务员医疗补助（03）:2020年预算数为0.12万元，主要用于：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

18.住房保障（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）:2020年预算数为7.81万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

区退役军人事务局2020年一般公共预算基本支出64.42万元，其中：

人员经费52.78万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费11.64万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

区退役军人事务局2020年政府性基金预算当年拨款46.5万元，较上年预算数增加46.5万元。主要是因为该部门是2019年3月因机构改革新成立的单位，故2019年预算数为0。

支出项目主要有930公祭日活动经费、区退役军人服务中心规范化建设资金和创建双拥模范区工作经费。

八、“三公”经费预算安排情况说明

区退役军人事务局2020年“三公”经费预算数1.5万元，较上年“三公”经费预算数增加1.5万元。其中财政拨款安排“三公”经费1.5万元。因公出国（境）经费0万元，公务接待费1.5万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

1.因公出国（境）经费较上年预算持平。

2.公务接待费较上年预算增加1.5万元，增长（下降）**%。主要原因是该部门是2019年3月因机构改革新成立的单位，故2019年预算数为0。

2020年公务接待费计划用于省、市到访调研指导工作产生的公务接待。

3.公务用车购置及运行维护费较上年预算持平。

单位现有公务用车1辆，其中：轿车1辆，越野车0辆，多功能乘用车0辆。

2020年安排公务用车购置费0万元。

2020年安排公务用车运行维护费0万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费。

2020年，区退役军人事务局为保障单位运行，安排的包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等机关运行经费预算为11.64万元，较上年预算增加11.64万元。

（二）政府采购情况。

2020年，区退役军人事务局未安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况。

截至去年底，区退役军人事务局共有车辆1辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2020年，部门预算安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备0万元。

（四）绩效目标设置情况。

2020年，区退役军人事务局按要求实行绩效目标管理，部门整体绩效目标涉及预算安排977.95万元，其中编制了项目绩效目标的预算913.53万元，主要为优抚对象生活补助、军转干生活补助、驻沙部队慰问、退役军人档案室建设、义务兵优待金、烈士陵园管理。

十、名词解释（各部门根据实际情况对名词解释进行增加或删减）

1.财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。

2.一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。

6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的收入不足以安排当年会出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

7.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

12.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

13.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

14.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

15.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

16.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。

17.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。