第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分附件
附件1
附件2
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表

 第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。沙湾区残联是区政府直接领导的全民事业性质的群众团体组织，是中国残疾人联合会的地方组织，是将残疾人自身代表组织、社会福利团体和事业管理机构融为一体的全区性残疾人事业团体，业务上接受市残联对口指导；重点开展残疾人就业、扶贫、康复、教育等工作。

（二）2018年重点工作完成情况。全区残疾人工作圆满完成目标任务，被省残联授予“深化量服工作示范县（市、区）”称号，量服维权、量服保障、量服宣传、文化和体育工作成绩突出，被省残联通报表扬。

二、机构设置

沙湾区残联部门预算单位1个。沙湾区残联部门下属事业单位1个：沙湾区残疾人康复就业服务中心。

第二部分2018年度部门决算情况说明

收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计584.31万元。与2017年相比，收、支总计各增加28.92万元，增长5.2%。主要变动原因是党委政府加大对残疾人事业项目资金的投入和严格控制公用经费的支出。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

收入决算情况说明

2018年本年收入合计584.31万元，其中：一般公共预算财政拨款收入555.31万元，占95%；政府性基金预算财政拨款收入29万元，占5%。

（图2：收入决算结构图）

支出决算情况说明

2018年本年支出合计584.31万元，其中：基本支出156.24万元，占26.7%；项目支出428.07万元，占73.3%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计584.31万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加28.92万元，增长5.2%。主要变动原因是党委政府加大对残疾人事业项目资金的投入严格控制公用经费的支出。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出555.31万元，占本年支出合计的95%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加3.63万元，增长0.66%。主要变动原因是党委政府加大对残疾人事业项目资金的投入和严格控制公用经费的支出。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出555.31万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出331.43万元，占59.68%；医疗卫生与计划生育支出210.95万元，占37.99%；住房保障支出12.93万元，占3.32%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为555.31，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为0.18万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为11.71万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）行政运行（项）:支出决算为130.91万元，完成预算100%。

4. 社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）:支出决算为32万元，完成预算100%。

5. 社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）:支出决算为102万元，完成预算100%。

6. 社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人生活和护理补贴（项）:支出决算为1.12万元，完成预算100%。

7. 社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）:支出决算为53万元，完成预算100%。

8. 社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为0.51万元，完成预算100%。

9.医疗卫生与计划生育（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对其他基本医疗保险基金的补助（项）:支出决算为210.95万元，完成预算100%。

10. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为12.93万元，完成预算100%。

11. 其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）:支出决算为29万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出156.24万元，其中：

人员经费136.44万元，主要包括：基本工资42.45万元、津贴补贴21.13万元、奖金42.88万元、机关事业单位基本养老保险缴费11.71万元、生活补助1.8万元、奖励金0.05万元、其他社会保障缴费0.51万元、其他工资福利支出2.6万元、住房公积金12.93万元、其他对个人和家庭的补助支出0.39万元等。
　　公用经费19.8万元，主要包括：办公费4.28万元、水费0.20万元、电费0.37万元、邮电费0.79万元、会议费0.18万元、培训费0.73万元、公务接待费1.88万元、工会经费0.87万元、福利费1.46万元、公务用车运行维护费3.89万元、其他商品和服务支出5.16万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为5.77万元，完成预算90%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约、压缩开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.89万元，占67.4%；公务接待费支出决算1.88万元，占32.6%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出3.89万元，完成预算90.47%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年减少0.2万元，下降4.89%。主要原因是严格《四川省公务接待管理办法》和《乐山市党政机关国内公务接待管理实施细则》的有关规定，规范公务接待活动，厉行勤俭节约，减少了相关支出，公车运行维护费用相应减少。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，截至2018年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：商务车2辆。

公务用车运行维护费支出3.89万元。主要用于保障单位日常工作和有关残疾人业务工作的开展等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.88万元，完成预算89.52%。公务接待费支出决算比2017年减少0.1万元，下降5%。主要原因是规范公务接待活动，厉行勤俭节约，减少了相关支出。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待23批次，129人次（不包括陪同人员），共计支出1.88万元，具体内容包括：市残联量服专项检查、其他区县残联来我区量服工作交流培训调研、市残联量服工作督查、市残联慰问贫困残疾人及同级部门交流学习等。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出29万元。

国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

预算绩效情况说明

预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，本部门未对2018年一般公共预算项目支出开展绩效目标管理。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看2018年度我会预算安排合理资金保障机关日常工作正常运转，深入推进“量服5335”战略，进一步构建和完善残疾人社会保障体系和服务体系，各项残疾人工作顺利开展，圆满完成目标任务。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看2018年合理安排资金保障项目及时实施完成目标任务，确保工作有效推进，工作得到残疾人认可。

项目绩效目标完成情况。
本部门在2018年度部门决算中反映“贫困家庭脑瘫儿童康复””扶贫对象生活补贴”“残疾人居家灵活就业”等3个项目绩效目标实际完成情况。

贫困家庭脑瘫儿童康复项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数13万元，执行数为13万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了贫困家庭脑瘫儿童康复治疗，发现的主要问题：在项目实施过程中，通过我们对全区残疾儿童的筛查，发现残疾人儿童比例较小，通过几年的有效救助，基本上都得到了有效的康复，这给今后完成任务带来一定难度。下一步改进措施：建议结合当地实际，采取更灵活的方式，按照患者需求实施救助，不能硬性分配指标，针对性实施救助。

扶贫对象生活补贴项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数76.75万元，执行数为76.75万元，完成预算的100%。通过项目实施，加大就业扶贫力度，切实落实残疾人扶贫解困，发现的主要问题：部分乡镇申报信息不及时，账号收集不准确需多次完善，导致审核、发放时间拉长和推迟发放情况经常发生。下一步改进措施：要求各乡镇申报信息准确及时，残联业务科室复核及时，确保扶贫资金高效规范运行，及时发放至残疾人。

残疾人居家灵活就业项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数46万元，执行数为46万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高了贫困残疾人就业收入，发现的主要问题：部分乡镇申报信息不及时，账号收集不准确需多次完善，导致审核、发放时间拉长和推迟发放情况经常发生。下一步改进措施：要求各乡镇申报信息准确及时，残联业务科室复核及时，确保扶贫资金高效规范运行，及时发放至残疾人。

部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《残联部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，残联机关运行经费支出19.8万元，比2017年减少24.22万元，下降18.25%。主要原因是规范运行开支，厉行勤俭节约，减少了相关支出。

（二）政府采购支出情况

2018年，残联政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，残联共有车辆2辆，其中：机要通信用车1辆、特种专业技术用车1辆。

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

14.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。　　

15.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）：指反映残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。　　

16.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）：指反映残疾人联合会用于残疾人就业和扶贫方面的支出。　　

17.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人体育：指反映残疾人联合会用于残疾人体育方面的支出。　

18.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：指反映就业扶贫、康复、体育等项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。　　

19.社会保障和就业（类）其他社会保障和就支出（款）其他社会保障和就支出（项）：指反映其他用于社会保障和就业方面的支出。　　

20.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金

第四部分 附件

附件1

乐山市沙湾区残疾人联合会

整体支出绩效报告

部门概况

机构组成。乐山市沙湾区残疾人联合会（简称区残联），于1991年7月1日经乐山市沙湾区机构编制委员会批准成立，为副局级全民事业单位，归口区民政局管理。1995年6月8日经乐山市沙湾区机构编制委员会批准定为正局级单位。2001年12月13日，区机构编制委员会批准不再挂靠民政局。

机构职能。沙湾区残联是区政府直接领导的全民事业性质的群众团体组织，是中国残疾人联合会的地方组织，是将残疾人自身代表组织、社会福利团体和事业管理机构融为一体的全区性残疾人事业团体，业务上接受市残联和区政府有关部门对口指导；重点开展残疾人就业、扶贫、康复、教育等工作。

（三）人员概况。沙湾区残联部门预算单位1个，沙湾区残联部门下属事业单位1个：沙湾区残疾人康复就业服务中心。编制共7个，其中：区残联行政编制2个、下属事业单位编制4个。在职人员总数8人，其中：行政4人，事业4人；离退休4人。

部门财政资金收支情况

部门财政资金收入情况。沙湾区残联2018部门预算收入总数584.31万元。

（二）部门财政资金支出情况。沙湾区残联2018部门预算支出总数584.31万元，其中：基本支出预算156.24万元，项目支出预算428.07万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况。

1.严格按照区级部门预算编制通知和有关要求，按时完成预算编制等工作，并按时提交部门预算。区财政局根据预算编制草案，进行审核，批复我会2018年预算收入为217.54万元、预算支出为217.54万元。

2.决算编审工作中严格按照“真实、准确、完整、及时”的要求，正确理解和掌握决算报表的口径和相关指标，部门决算报表的内容涵盖单位的全部收支，做到了数据真实，计算准确，内容完整。按规定及时公示了部门决算。

（二）执行管理情况。基本支出严格按部门预算均衡执行，机关厉行节约，严格实行会议、公务接待和出差审批制度，会议费、车辆运行费用和公务接待经费明显下降。项目资金管理严格执行财政专项资金使用管理规定，做到了专款专用，及时保障了项目实施顺利推进。“三公”经费支出情况：

1.无因公出国（境）经费支出。

2.公务接待费：2018年沙湾残联支出公务接待费1.88万元，完成预算90%，同比下降5%。主要用于接待各级工作检查、部门间的业务往来、与残疾人康复、就业、体育、文化工作等方面发生的接待费用。

3.公务用车购置及运行维护费：2018年沙湾区残联无车辆购置支出；用于保障单位日常工作和有关残疾人业务工作的开展共计开支公务用车运行维护费3.89万元，完成预算90%，同比下降11%。

4.2018年度“三公”经费支出决算数小于预算数且同比下降的主要原因是公务用车改革发放公车补贴并减少了公务用车；公务接待减少主要原因是加强管理、厉行节约。

（三）整体绩效。

2018年度我会预算安排合理资金保障机关日常工作的正常运转，深入推进“量服5335”战略，进一步构建和完善残疾人社会保障体系和服务体系，各项残疾人工作顺利开展，圆满完成目标任务。因残疾人事业不断取得新成就，残疾人状况明显改善，被省政府残疾人工作委员会、人力资源社会保障厅评为全省残疾人工作先进单位。服务对象对残联工作非常满意。

评价结论及建议

评价结论

我会在财政预算管理、执行和会计核算中，严格按照省、市、区有关规定执行，确保了各项财政资金的规范管理和使用的合规合法，做到会计资料真实、完整。按照财政部门整体支出绩效评价指标体系，自评得分93分，因一些指标不涉及，经换算得分,98分。

存在问题

1.预算管理不够精细。在预算管理过程中，需加强残联内部科室的协调联动，保证预算编制的合理与精细，并加强与财政部门的沟通和协调，确保预算资金的及时下达。

2.部分资金不能及时到位。因财政困难，区级配套资金到位难，影响项目的实施。

改进建议

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2. 加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

　　3．持续抓好“三公”经费控制管理。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4．加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表