主任、各位副主任、各位委员：

　　我受区人民政府委托，根据《中华人民共和国预算法》、《四川省〈中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法〉实施办法》的有关规定，向区人大常委会报告2018年财政决算草案，请予审议。

　　一、2018年沙湾区财政决算情况（草案）

　　2018年，在区委、区政府的坚强领导下,在区人大的依法监督和区政协的大力支持下，我们全面贯彻落实党的十九大精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面落实中央、省、市及区委、区政府决策部署，按照财税体制改革总体要求，进一步深化预算管理改革，坚持依法理财，统筹兼顾，优化支出结构，盘活存量资金，提高资金效益，严肃财经纪律，防控财政风险，促进全区经济及社会平稳健康发展。

　　（一）一般公共预算决算（草案）及平衡情况

　　年初人代会报告2018年决算情况是：全区地方一般公共预算收入完成76015万元，占年初预算64350万元的118.13%。加上上级补助收入46838万元、债券转贷收入11445万元、动用预算稳定调节基金1472万元、调入资金11964万元，收入总计为147734万元。全区一般公共预算支出完成126578万元，占变动预算126578万元的100%。收入减去一般公共预算支出126578万元、上解支出4061万元、债券还本支出10895万元后，结余6200万元全部安排预算稳定调节基金。一般公共预算收支实现平衡。

　　市财政局对我区一般公共预算批复结果如下: 全区地方一般公共预算收入完成76015万元，占年初预算64350万元的118.13%，加上上级补助收入46692万元、债券转贷收入11445万元、动用预算稳定调节基金1472万元、调入资金11964万元，收入总计为147588万元。全区一般公共预算支出完成126578万元，占变动预算126578万元的100%。收入减去一般公共预算支出126578万元、上解支出4039万元、债券还本支出10895万元后，结余6076万元全部用于补充预算稳定调节基金。一般公共预算收支实现平衡。

　　与区第九届人民代表大会第四次会议报告执行数相比较，2018年全区一般公共预算决算（草案）执行数，收入总计减少146万元，主要为上级补助收入减少146万元，相应支出总计减少146万元；上解上级支出减少22万元。区第九届人民代表大会第四次会议后减少收入146万元与减少支出22万元品迭后结余-124万元，对应减少预算稳定调节基金124万元。

　　（二）政府性基金决算及其平衡情况（草案）

　　政府性基金收入完成35581万元，占预算27317万元的130.25%，加上上级补助基金收入3610万元、债务转贷收入690万元，基金收入总计39881万元；政府性基金支出27247万元，占预算支出3220万元的846.18%，债务还本支出690万元，调出资金11944万元，基金支出总计39881万元。政府性基金收支实现平衡。政府性基金支出合计27247万元，分别为：国有土地使用权出让相关支出22968万元，大中型水库移民后期扶持基金支出3028万元，城市基础设施配套费相关支出705万元，彩票公益金相关支出283万元，大中型水库库区基金相关支出200万元，农业土地开发资金相关支出44万元，旅游发展基金支出10万元，国家电影事业发展专项资金相关支出9万元。

　　（三）国有资本经营决算及其平衡情况（草案）

　　全区国有资本经营预算收入实现20万元，完成预算的100%。调出资金20万元。全区国有资本经营预算收支实现平衡。

　　（四）社会保险基金决算及其平衡情况（草案）

　　社会保险基金预算收入完成5480万元，占预算5524万元的99.20%。社会保险基金预算支出实现3034万元，占预算2038万元的148.87%。收入总量减去支出后，当年结余2446万元，年末滚存结余13581万元。

　　（五）政府性债务情况

　　2018年年初区级政府性债务为203815万元（其中：政府债务为131616万元，或有债务72199万元），当期新增债务550万元，偿还核销债务72537万元，年末区级政府性债务余额131828万元（其中：政府债务为131664万元，或有债务164万元）。我区严控乡镇级新增债务，全区乡镇均无新增债务。我区地方政府性债务增加的主要原因是：区政府按照经济社会发展的需要，为推进重点公益性项目建设借入上级转贷地方政府债券。

　　(六)全区财政决算其他重大事项

　　1．区级重点支出执行情况。2018年社会保障和就业支出完成18437万元，占一般公共预算支出的14.57%；教育支出完成17876万元，占一般公共预算支出的14.12%；一般公共服务支出16601万元，占一般公共预算支出的13.12%；医疗卫生与计划生育支出完成13121万元，占一般公共预算支出的10.37%；城乡社区支出12243万元，占一般公共预算支出的9.67%；农林水事务支出完成10650万元，占一般公共预算支出的8.41%。

　　2．区级预算稳定调节基金情况。2018年预算稳定调节基金期初余额1324万元，当年调入预算稳定调节基金148万元，当年动用预算稳定调节基金1472万元，截至2018年底我区预算稳定调节基金余额为6076万元。

　　3．区级一般公共预算预备费动用情况。2018年年初预算预备费1000万元。区级一般公共预算动用预备费896万元，主要用于汛期安全监管隐患排查、地灾防治检测和地灾演练、特大极端天气救灾、维稳资金等支出。年初安排未动用的预备费104万元由区财政收回平衡预算。

　　4．上级一般公共预算补助资金安排情况。2018年，区级收到上级一般公共预算补助资金46692万元。其中，返还性收入-1652万元，一般性转移支付收入22343万元，专项转移支付收入26001万元。上级补助资金按规定及时下达并安排使用。

　　5．区九届人大第三次会议批准的预算决议落实情况。区九届人大第三次会议审查同意《关于乐山市沙湾区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告》，并批准2018年区级财政预算。

　　2018年预算执行过程中，区财政积极贯彻区九届人大第三次会议，突出“产业发展年”工作主题，强化税源培植，促进经济转型升级；强化收入征管，确保财政收入应收尽收，全年一般公共预算收入达到76015万元，占年初预算收入64350万元的118.13%；优化支出结构，切实保障和改善民生，民生支出占一般公共预算支出67%；深化财政监管，提高财政资金使用效益；深化财政改革，有效促进了财政经济健康协调发展。

　　二、2018年财政决算存在的问题

　　（一）部分收支项目决算与预算差距较大。

　　一是预算编制不够细化，在编制预算时，缺乏严密的分析论证。二是预算执行控制不足，约束力不强，重支出总数控制，轻支出结构控制。

　　（二）资金统筹力度不够，部分项目资金支出进度较缓，使用绩效不高。

　　一是对资金统筹力度不够，部分项目存在工程进度缓慢、监督力度不够等问题，导致支出进度缓慢。二是全面加强绩效管理的意识不足，绩效管理重于形式，财政资金使用效益不高。

　　三、下一步工作措施

　　（一）细化预算编制。

　　区财政年度预算收支应按照“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”二十字原则进行编制，首先是确保财政收入真实可行，严禁虚增财政收入行为。在努力培植和挖掘各行业财源，努力扩大税基，确保财政收入持续增长的前提下，注重剔除一次性税收和非税收入影响因素，真实编制年度财政收入预算。

　　（二）强化预算管理，凸显预算刚性约束。

　　认真贯彻《预算法》，无预算、超预算安排一律不得支出。大力清理和收回政府对外借款，保证财政资金安全。同时加大向上争取一般财力性转移支付（可用于区级统筹的财力）和财政专项资金支持力度，以保证在建和新建项目顺利实施；其次是切实履行财政“保工资、保运转、保基本民生”支出责任。保工资、保运转、保基本民生是财政必须履行的责任，区级财政严格执行中央“三保”支出范围和标准。

　　（三）区财政局将加大资金统筹力度。

　　区财政局将积极对接各单位，加强监督，推进各项目工程进度。同时将强化中期评估和支出绩效评价，推进财政支出绩效管理，扩大预算绩效管理范围。推进财政支出绩效管理，将评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据，从而推进项目资金支出进度的发展，提升使用绩效。

　　以上区级2018年财政决算（草案），请予审议。

　　附件： 1、2018年度沙湾区一般公共预算收支决算表 2、2018年度沙湾区税收返还和转移支付补助决算表 3、2018年沙湾区一般公共预算(基本)支出预算经济分类决算表

　　4、2018年度沙湾区一般公共预算结转情况表 5、2018年预算内基本建设支出决算表 6、2018年度沙湾区政府性基金预算收支决算表 7、2018年度沙湾区政府性基金预算转移支付补助决算表

　　8、2018年度沙湾区政府性基金预算结转情况表 9、2018年度沙湾区国有资本经营预算收支决算表 10、2018年度沙湾区社会保险基金收支决算表 11、2018年沙湾区地方政府债务余额情况表 12、2018年沙湾区地方政府一般债务余额情况表 13、2018年沙湾区地方政府专项债务余额情况表 14、乐山市沙湾区2018年预算绩效工作开展情况说明

　　乐山市沙湾区财政局

　　2019年9月26日