一、基本职能及主要工作

　　（一）主要职能

　　贯彻执行国家有关审计工作的法律、法规和方针政策；负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；负责对全区政府投资建设项目的审计监督；按规定对科级领导干部和依法属于审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计；维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。

　　（二）2017年重点工作完成情况

　　2017年，坚持把审计工作自觉融入沙湾区社会经济发展大局，审慎区分无意过失与明知故犯、工作失误与失职渎职、探索实践与以权谋私行为，坚持一手抓揭露重大违纪违法问题、一手抓揭示体制机制性问题，在促进政令畅通、维护国家安全和人民利益，推动深化改革和科学发展、推进民主法治建设和反腐败斗争等方面发挥了应有作用。全年共完成计划内审计项目28个，查出违规资金2140万元（应上缴财政370万元、应归还原渠道资金4万元、应减少财政拨款或补贴1766万元），查出管理不规范资金37415万元（应进行调账处理资金37415万元），审计促进增收节支5462万元、已上缴财政资金370万元、已减少财政拨款或补贴1766万元，审计促进拨付资金到位67万元、审计后挽回（避免）损失39488万元、审计核减工程款1370.49万元。提出审计建议76条，提交审计报告19篇，向社会公告审计结果13篇，被审计单位对审计决定的执行率达100%，罚款均在规定时间缴入国库，入库率100%。完成政府投资建设项目审计16个，送审金额21050.51万元，审定金额19680.02万元，审减1370.49万元,平均审减率6.51%。对4个单位4名科级领导的经济责任进行了审计。对审计查出的违规发放津补贴、往来款项长期挂账未及时清理、不规范采购办公设备等问题，我局已要求相关单位限期整改。通过审计，促进领导干部执行财经法规的自觉意识和责任意识，提高领导干部的民主决策能力和当家理财的水平。同时，也为组织和纪检监察机关提供较为详实的情况，使审计结果切实变成干部任用、奖惩等全面考核的依据。

　　二、部门概况

　　审计局为区人民政府工作部门。下设办公室、财政金融审计股、行政事业审计股、经济责任审计股、企业基建审计股、数据审计股、政府投资审计中心等6个股室1中心，行政编制12人，行政工勤编制1人，事业编制6人，实有17人。

　　下属二级决算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

　　三、收支决算总体情况说明

　　2017年审计局本年收入合计298.56万元，其中：一般公共预算财政拨款收入298.56万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　2017年审计局本年支出合计298.56万元，其中：基本支出286.02万元，占95.80%；项目支出12.54万元，占4.2%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算情况说明

　　审计局2017年度财政拨款收支总计298.56万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各减少80.94万元，下降21.33%。增减变化的原因是审计业务培训教育减少，人员调出经费减少。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明

　　审计局2017年度一般公共预算财政拨款支出298.56万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款减少80.94万元，下降21.33%。增减变化的原因是审计业务培训教育减少，人员调出经费调减。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　审计局2017年一般公共预算财政拨款支出298.56万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出233.48万元，占78.20%；教育支出1.64万元，占0.55%；社会保障和就业支出27.38万元，占9.17%；医疗卫生支出8.10万元，占2.71%；住房保障支出27.96万元，占9.63%；城乡社区支出0万元，占0%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）审计事务（款）

　　①行政运行（项）:2017年决算数为222.58万元，完成预算100%；

　　②一般行政管理事务（项）：2017年决算数为4.00万元，完成预算100%

　　③其他审计事务支出（项）：2017年决算数为6.9万元，完成预算100%。

　　2.教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）:2017年决算数为1.64万元，完成预算100%。

　　3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）

　　①机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2017年决算数为24.53万元，完成预算100%；

　　②机关事业单位职业年金缴费支出（项）：2017年决算数为0.57万元，完成预算100%。

　　③其他行政事业单位离退休支出（项）：2017年决算数为2.28万元，完成预算100%。

　　4.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）:2017年决算数为8.1万元，完成预算100%。

　　5.住房公积金支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2017年决算数为27.96万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

　　审计局2017年一般公共预算财政拨款基本支出286.02万元，其中：

　　人员经费248.89万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

　　公用经费36.13万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为10.45万元，完成预算100%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算100%，；公务用车购置及运行维护费支出决算为5.7万元，完成预算100%，；公务接待费支出决算为4.75万元，完成预算100%。2016年度“三公”经费支出决算数与预算数持平的主要原因是厉行节约，严格审批制度，压缩不必要的开支，并严格按照预算的标准执行开支。

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年减少6.6万元，下降38.71%，其中：因公出国（境）费支出决算0万元，0%；公务用车购置及运行维护费支出决算减少0.33万元，下降1.94%；公务接待费支出决算减少6.27万元，下降36.77%。增减变动的主要原因是严格《四川省公务接待管理办法》和《乐山市党政机关国内公务接待管理实施细则》的有关规定，规范公务接待活动，厉行勤俭节约，减少了相关支出，公车2017年减少为1辆，公车运行维护费用相应减少。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算5.7万元，占54.55%；公务接待费支出决算4.75万元，占45.45%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费

　　2017年因公出国（境）费0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

　　2.公务用车购置及运行维护费

　　2017年公务用车购置及运行维护费5.70万元,其中：

　　公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2017年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆。

　　公务用车运行维护费支出5.7万元。主要用于审计、政府专项审计外调业务等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年减少0.33万元，下降5.47%。主要原因是公车2017年减少为1辆，公车运行维护费用相应减少。

　　3.公务接待费

　　2017年公务接待费4.75万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待62批次，372人，共计支出4.75万元，具体内容包括：对领导干部经济责任审计外调开支1.73万元；对区政府固定资产投资项目、重大工程项目跟踪等专项审计业务外调开支3.02万元。

　　公务接待费支出决算比2016年减少6.27万元，下降56.90%。主要原因是严格《四川省公务接待管理办法》和《乐山市党政机关国内公务接待管理实施细则》的有关规定，规范公务接待活动，厉行勤俭节约，减少了相关支出。

　　八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

　　审计局2017年使用政府性基金预算财政拨款支出0万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2017年度，审计局机关运行经费支出36.13万元，比2016年增加12.68万元，增长54.07%。增减变化的原因是上级安排异地审计、交叉审计业务增加。

　　（二）政府采购支出情况

　　2017年度，审计局政府采购支出总额0万元。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日，审计局公有车辆1辆，其中：省部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效情况

　　1.绩效目标管理情况。

　　按照预算绩效管理要求，本部门2017年一般公共预算项目支出没有绩效目标管理。

　　2.部门整体支出绩效自评开展情况。

　　按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分97分，存在的问题：一是年初项目预算不够精确；二是未及时进行中期评估；三是未能广泛的使用审计软件用于审计业务工作。下一步改进措施：一是科学编制预算，做到明细精准，有预算才有支出；二是及时进行中期评估；三是进一步加强业务培训，将计算机审计融入到以后的审计工作中。

　　2017年部门整体支出绩效评价得分表

　　3.部门自行组织绩效评价开展情况。

　　本部门无下属单位。

　　十一、名词解释

　　1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

　　2.一般公共服务（类）审计事务（款）

　　①行政运行（项）: 指行政单位的基本支出。

　　②一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

　　③其他审计事务支出（项）：反映除已列项目以外的其他审计事务的支出。

　　3.教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）:指各项培训支出。

　　4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）

　　①机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出

　　②机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

　　③其他行政事业单位离退休支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

　　5.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）:集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

　　6.住房公积金支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按规定为职工缴纳的住房公积金支出。

　　7.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　8.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　附件：

　　沙湾区审计局2017年部门决算公开表（样表）

　　表1：收入支出决算总表

　　表2：收入决算表

　　表3：支出决算表

　　表4：财政拨款收入支出决算表

　　表5：财政拨款支出决算明细表

　　表6：一般公共预算财政拨款支出决算表

　　表7：一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　表8：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　表:9：一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　表10：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　表11：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　表12：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　表13：国有资本经营预算支出决算表

　　表14：附件表