按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

根据乐山市沙湾区人民政府办公室《关于印发乐山市沙湾区财政局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（乐沙府办发〔2011〕38号）文件，我局主要职责及职能如下：

（1）贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策。按照管理权限管理全区税收事项。（2）拟定全区财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财税政策。（3）承担各项财政收支管理的责任。（4）负责政府非税收入管理。（5）执行国库管理制度、国库集中支付制度，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度，监督管理全区政府采购工作。（6）执行行政事业单位国有资产管理规章制度，制定和实施区级机关事业单位国有资产收益管理办法并对执行情况进行监督检查。（7）负责审核、汇总、编制全区国有资产经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取区本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理融资企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。（8）负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订政府性建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全区农业综合开发管理工作。（9）会同有关部门管理全区社会保障和就业及医疗卫生支出，编制区级社会保障预决算草案。（10）组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。（11）负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，协助指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，协助指导和管理社会审计。（12）负责财政资金绩效评价。（13）负责财政宣传和财政信息管理系统工作，制定财政科学研究和教育规划，组织和管理全区财政业务培训。（14）承办区政府交办的其他事项。

（二）2017年重点工作

按照区委、区政府的要求，区财政局将认真贯彻落实 “两保一转”财政工作指导方针，按照“财政保运转、融资促发展”的工作要求，紧扣“基础设施建设年”工作主题，突出“强征收、严管理、转方式、抓落实”工作思路，进一步解放思想、保持定力，依法理财、科学理财，努力做大财政收入“蛋糕”，发挥财政支撑作用，促进全区经济平稳健康发展、社会和谐稳定。

二、部门概况

区财政局下属二级预算单位2个，其中参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。

三、收支预算总体情况

2017年区财政局收入预算总额为676.45万元，其中：当年财政拨款收入676.45万元。相应安排支出预算676.45万元，其中：人员支出494.24万元，日常公用支出45万元，对个人和家庭的补助支出101.82万元，专项支出0.52万元，商品和服务支出34.87万元。

四、财政拨款支出预算安排情况

沙湾区财政局部门预算安排财政拨款支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担财政事业发展相关工作。其中：

基本支出，是用于保障财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出，是用于保障财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

2017年，区财政局预算财政拨款支出按支出功能分类主要用于以下方面:

（一）一般公共服务，主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出，主要包括：基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费，及全区预算改革、国库改革、财政软件维护、国有资产维护、财政监督及PPP项目等项目支出。

（二）社会保障和就业，主要用于机关及下属事业单位离退休人员支出。

（三）医疗卫生，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。

（四）住房保障支出，用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

五、 “三公”经费财政拨款预算安排情况

2017年“三公”经费财政拨款预算数22.9万元，其中：因公出国（境）经费0元，公务接待费15万元，公务用车购置及运行维护费12.9万元。

（一）2017年因公出国（境）经费较2016年预算持平。主要原因是2016年和2017年均无因公出国（境）费用支出。

（二）公务接待费较2016年预算下降76.19%。主要原因是按照中央八项规定及厉行节约、反对浪费的要求，简化接待程序，严格控制用餐及住宿标准，减少公务接待开支。

2017年公务接待费计划用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

（三）公务用车运行维护费较2016年预算增长2.3%。主要原因是2016年共预算6辆公务用车，因年中实行公车改革，故每辆车预算了半年经费（2.1万元），共计12.6万元。公车改革后，我局公务用车为3辆，每辆车预算4.3万元，共计12.9万元。

单位现有公务用车3辆，其中：轿车3辆，越野车0辆，多功能乘用车0辆。

2017年安排公务用车运行维护费12.9万元，用于下乡和出差等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费支出。

六、机关运行经费安排情况

按照《关于印发<地方预决算公开操作规程>的通知》（财预〔2016〕143号），部门机关运行经费是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。区财政局2017年履行一般行政管理职能，合计80.39万元。