网站首页 加入收藏 新浪微博
您的位置:首页 >> 政务公开 >> 公示公告 >> 正文
  • 区属国有企业监督管理暂行办法(试行)
  • 来源:财政局 | 发布时间:2018-12-6 16:26:22 | 阅读次数:1140
  • 区属国有企业监督管理暂行办法(试行)

    第一章 总 则
    第一条 为进一步加强对区属国有企业的监督管理,厘清企业、行业主管部门、区国资办的主体责任和权责边界,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》、《四川省企业国有资产监督管理暂行办法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》、《乐山市深化国有企业改革方案》(乐委办〔2017〕29号)、《乐山市市属企业投融资监督管理办法的通知》(乐府办发〔2017〕69号)、《乐山市市属企业资金筹集办法的通知》(乐府办函〔2017〕58号)、《乐山市政府投资项目代理建设管理暂行办法》(乐府办函〔2018〕2号)、《乐山市市属企业负责人履职待遇、业务支出管理办法》(乐委办发〔2016〕1号)、《关于深化区属国有企业负责人薪酬制订改革的实施意见》(乐沙委发〔2017〕10号)等有关法律法规和政策,参照乐山市国资委对市属国有企业的管理,结合我区实际,特制定本办法。
    第二条 本办法所称区属国有企业,是指由沙湾区国有资产管理委员会出资成立的国有独资企业和国有控股企业及下属子公司。区国有资产管理办公室(以下简称区国资办)代区国资委履行出资人职责,对公司进行监管和考核。
    第三条 监督管理工作应遵循以下原则:
    (一) 全过程监督管理原则。根据国家法律、法规、公司章程及本办法的规定,对企业发行企业债、公司债、票据、公司增资扩股、公司年度财务预(决)算报告等公司经营活动,对企业人事管理、资产管理以及高级管理人员履行职务的行为进行监督。
    (二) 法人治理原则。区属国有企业严格按照公司章程运行,区国资办、行业主管部门不得违法干预企业的经营决策和经营管理活动,区国资办严格履行监督职责。
    (三) “三重一大”报告原则。凡属重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金运作(简称“三重一大”)事项,以及可能危害国家资产安全的情况,应及时向区国资办报告。

    第二章 企业投融资管理
    第四条 区属国有企业应加强投融资管理,参照《乐山市市属企业投融资监督管理办法的通知》(乐府办发〔2017〕69号)文件执行。
    第五条 区国资办是企业投融资活动的监督主体,依法对企业投融资活动实施监督,监督检查企业投融资管理制度的执行情况和重大投资、融资项目的决策及实施情况,对违规投融资造成国有资产损失以及其他严重不良后果的进行责任追究。
    第六条 区属国有企业应加强项目投资管理,按以下项目类别及金额标准办理审批:
    (一)单项主业投资额在1000万元以内(含1000万元)或单项非主业投资额在200万元以内(含200万元)的投资项目,由企业按公司章程规定履行法定程序后报区国资办、主管部门备案。
    (二)单项主业投资额在1000万元以上(不含1000万元)、或单项非主业投资额在200万元以上(不含200万元)的投资项目,由企业按公司章程规定履行法定程序后报区国资办,国资办列入国资委会议议题,经国资委会审定后报区政府审批。
    (三)在沙湾辖区范围外投资及区政府要求报批的投资事项,由企业按公司章程规定履行法定程序后报区国资办,区国资办列入国资委会议议题,经国资委会审定后报区政府审批。
    第七条 区属国有企业应加强项目融资管理,按以下项目类别及金额标准办理审批:
    (一)单项融资额在1000万元以内(含1000万元)的融资项目,由企业按照公司章程规定履行法定程序后报区国资办、行业主管部门备案。
    (二)单项融资额在1000万元以上的融资项目,由企业按公司章程规定履行法定程序后报区国资办,区国资办列入国资委会议议题,经国资委会审定后报区政府审批。
    (三)严禁违规举债、对外担保和反担保。依法对外提供担保和反担保,必须经董事会审议并按照《沙湾区人民政府防范化解政府性债务和隐形债务风险工作方案》要求,报区国资办,由区国资办列入国资委会议议题,经国资委会审定后报区政府审批。

    第三章 财务监督管理
    第八条 区属国有企业应坚持预算管理,按照“自主经营、自负盈亏”的原则开展经营活动。企业负责人履职待遇、业务支出预算管理是指企业按照财务预算的相关规定,根据企业生产经营实际,结合企业负责人履行工作职责需求,对企业负责人履职待遇、业务支出年度费用水平的预计安排、控制监督。区国资办或者行业主管部门要对所属企业负责人履职待遇、业务支出年度预算实行备案管理。企业内部要逐级实施预算管理,建立审批制度,将预算管理落实到位。
    第九条 区国资办应履行以下财务预算监督和管理职责:
    (一)预算编制。区国资办应督促区属国有企业根据企业发展规划和次年经营计划,结合企业本年度收支情况,于每年10月开始编制次年财务预算。财务预算包括经营、投资、财务等一切经济活动以及企业的人、财、物各方面与供产销各环节等内容。区属国有企业应于每年12月中旬前完成预算编制和公司内部审核及决策程序,在征询行业主管部门意见后上报区国资办。
    (二)预算审批。区国资办收到区属国有企业上报的预算后组织相关单位进行会审,编制国有资本经营预算,经区人代会审定后,书面批复企业。
    (三)预算执行。区国资办应督促区属国有企业严格执行批复的预算,按季度向行业主管部门、区国资办报送预算执行情况报告。执行中如发生重大变化,结合企业经营状况,可对年度预算适度调整。预算调整方案应于当年7月中旬前报区国资办,按预算审批流程批复后执行。
    (四)监督检查。区国资办按财务管理相关要求,负责对区属国有企业预算执行、财务收支情况等开展内部审计和专项检查,日常和专项财务检查每年不得少于2次。
    第十条 区国资办应加强对区属国有企业资金支付监督管理,确保大额资金、专项资金、项目建设资金支出风险可控。具体包括:
    (一)日常费用的资金支付。区属国有企业日常办公费、工资、差旅费、接待费等成本费用开支应严格按标准执行,资金支付履行公司内部支付审批流程,按季度向行业主管部门、区国资办报送预算执行情况报告。
    (二)专项资金、工程项目建设资金、对外投资资金等大额资金支付。区属国有企业应按照“三重一大”集体决策程序审议,履行公司内部支付审签流程。金额超过10万元(含10万元)以上的专项资金、工程项目建设资金、对外投资资金等资金支付,应填制《大额资金支付审签单》报行业主管部门、区国资办审批。
    (三)还本付息资金的支付。债务资金到期前10日内,区属国有企业应完成内部财务支付审批流程,并填制《大额资金支付审签单》报行业主管部门、区国资办审批。
    第十一条 区属国有企业应严格货币资金业务内部审批及办理流程,加强印鉴、支票和网银U盾等财务管理,确保不相容岗位相互分离。
    第十二条 区属国有企业应加强对银行存款的核查控制,严格公司内部银行账户、公司与下属企业间内部资金调度。公司内部银行账户间资金调度超过500万元,公司与下属企业间内部资金调度超过100万元应填制《大额资金支付审签单》,履行大额资金监督管理程序。集团公司内部资金调拨,可按月根据资金占用金额按市场化原则计收资金利息。
    第十三条 区属国有企业应按月向行业主管部门、区国资办报送银行存款余额表,按季度报送财务报表和预算执行情况表,按年报送财务决算报表、财务分析报告和企业审计报告。

    第四章 人事薪酬及业务支出管理
    第十四条 区国资办应加强对区属国有企业人事监督管理工作,按照“严进宽出、能上能下”的原则,引导区属国有企业人事管理形成良性的竞争、开放、有序、高效的人力资源内部环境。
    第十五条 企业负责人的人事与薪酬管理。
    (一)区国资办应加强对企业负责人的选拨任用、考核评价、激励监督等方面管理,企业负责人主要包括企业董事长、董事、总经理、副总经理、财务总监、党支部书记、以及按企业领导人员管理权限批准列入的其他人员。区国资办对企业负责人实行分类分层差异化管理。
    区属国有企业主要负责人由区政府管理,其人选原则上由区国资办、行业主管部门提名,由区国资办列入国资委会议议题,经国资委会审定,报区委组织部备案后,依法依规办理。区属国有企业党委书记、董事长、总经理由区委选配管理,严格按照区属重点企业领导职数设置。
    党委书记、董事长人选要征求纪检部门、外派监事会和行业主管(归口)部门的意见、由区委组织部会同区纪委、区国资委联合考察。区委组织部按照干部任用原则和程序提出意见报请区委常委会审议后,按《公司法》和公司章程办理。
    总经理人选由区委研究决定,企业董事会聘任,人选产生采取组织选拔或市场化选聘的方式进行。采取组织选拔方式的,参照党委书记、董事长产生程序进行;采取市场化选聘方式的,由区委组织部会同区国资委、行业主管(归口)部门负责组织实施,提请区委常委会审议。
    区属国有企业其他负责人由公司根据区政府批复的高管岗位编制,采取内部竞聘或市场化选聘方式,原则上公司按程序提名,区国资办、行业主管部门考察,由区国资办列入国资委会议议题,经国资委会审定,报区委组织部备案后,依法依规办理。
    (二)区属国有企业负责人实行任期制。
    设立董事会的企业,根据《公司法》规定,董事、监事、经理每届任期三年。
    未设立董事会的企业,经理层每届任期三年。
    在任期内职务发生变动的,新任人员的任期不超过本届班子的任期。
    (三)企业负责人任期制度应与年度经营业绩考核及任期经营业绩考核相结合,强化任期管理。任期届满,经考核合格的可以连任;任期内因不能胜任现职或严重失职、渎职的,应当终止任期。任期内的职务调整,依照法定程序办理;不再继续聘任为企业领导人员的由企业自行安排其工作,并按调整后的岗位享受待遇。
    (四)企业负责人的考核评价、激励监督、培养交流等其他相关管理,参照中共乐山市委办公室下发的《乐山市市属国有企业领导人员管理办法(试行)》(乐委办发[2017]19号)、《乐山市市属国有企业负责人经营业绩考核试行办法》(乐府办发[2017]23号)、《乐山市市属国有企业负责人经营业绩综合考核实施细则(试行)》(乐市国资企[2018]37号)文件执行。
    (五)企业负责人的薪酬按《关于深化区属国有企业负责人薪酬制订改革的实施意见》(乐沙委发[2017]10号)文件执行。
    (六)企业负责人的薪酬履职待遇和业务支出参照《乐山市市属企业负责人履职待遇、业务支出管理办法》(乐委办发[2016]1号)文件执行。
    1、公务用车管理
    贯彻落实中央关于厉行节约反对浪费的总体要求,进一步规范国有企业公务用车运行管理,充分利用车辆资源,提高车辆使用效率,节省车辆费用开支,确保用车安全,结合公司生产经营实际。参照《乐山市市属国有企业公务用车制度改革的实施意见》(乐府办发〔2018〕21号)和(乐委办发〔2016〕1号)文件执行。
    新购置的轿车型车辆配置标准原则上应在购车价格18万元(不含购置税,下同)以内、排气量1.8升(含)以下。新购置的商务型车辆要控制在购车价格38万元以内、排气量3.0升(含)以下。企业确因经营需要等原因必须配备较高标准轿车型、商务型、越野型其他公务用车的,应严格履行决策程序,并严格控制数量,企业公务用车原则上不超过2辆。企业主要负责人确需更新公务用车的,由区国资办列入国资委会议议题,经国资委会审定后方可购买。公务用车达到更新年限仍能正常使用的,应当继续使用。企业负责人公务用车的报废和变价出售等处置,应当按照国有企业资产处置有关规定执行。
    企业负责人采取配备公务用车或者发放公务交通补贴方式保障其公务出行。企业主要负责人(党委书记、董事长、总经理),原则上通过配备公务用车保障履职需要,其他负责人采取发放公务交通补贴方式保障履职需要。采取配备公务用车方式的,要参照(乐委办〔2016〕1号)文件的相关规定执行,不得发放任何形式的公务交通补贴。采取发放公务交通补贴方式的,要取消配备的公务用车,每月按标准发放公务交通补贴或者在按年度计算的补贴标准内据实报销公务交通费用。企业不得同时为企业负责人既提供公务用车又发放公务交通补贴。
    2、办公用房管理
    企业负责人办公用房使用面积标准为:企业主要负责人不超过 30 平方米,企业其他负责人不超过 24 平方米。企业负责人办公用房因使用时间较长、设施设备老化不能满足办公需求的,可以进行维修改造。办公用房维修改造应当以消除安全隐患、恢复和完善使用功能为目的,不得超标准改造。
    3、培训管理
    企业要严格审批程序,控制培训数量、时间、规模和开支标准,不得在培训经费中列支业务招待费、会议费等与培训无关的费用。
    4、业务招待管理
    进一步加强和规范区属国有企业的业务招待费管理,贯彻落实厉行节约反对浪费的精神,本着“必须、合理、节约”的原则,参照《乐山市市属企业负责人履职待遇、业务支出管理办法》(乐委办发〔2016〕1号)文件执行。
    每餐接待标准原则上不超过 450元/人(含酒水、饮料,下同),在北京、上海、广州、深圳等省外发达地区的接待标准可适当上浮,但不超过 600 元/人。
    接待事项审批单主要包括业务招待类型、接待日期、接待对象的单位、来宾人数、陪餐人数及负责人、经费预算、经办人签名、相关负责人审批等内容。
    5、国内差旅管理
    企业要根据国家、省、市有关规定,建立健全企业负责人国内差旅管理制度,合理确定乘坐交通工具的类型和等级,以及住宿、就餐等标准。
    6、通信费用管理
    企业主要负责人通信费用年度预算额度原则上不超过6000 元,其他负责人通信费用年度预算额度原则上不超过 4800元,按实报销。确因拓展业务需要或者特殊时段发生的超出个人年度预算额度的部分,在履行企业内部审核程序后,可据实支付。
    7、签字制度管理
    区属国有企业“三重一大”实行双签字制度,应由主管部门法定代表人和公司法定代表人签字管理。正常业务支出由公司法定代笔人签字管理。
    8、采购管理制度
    区属国有企业采购管理工作,应按照《乐山市国有资产监督管理委员会关于印发〈乐山市市属国有企业采购管理工作指引〉的通知》(乐市国资预[2018]7号)文件执行。
    9、严格执行中央“八项规定”
    区属国有企业要认真贯彻落实“中央八项”和省、市、区相关规定,加强财务管理、规范经营支出。会议费、公务接待费以及差旅费等按规定报销。不得违规发放津、补贴,杜绝主管部门在下属企业报销任何费用。
    第十六条 企业中层及以下人员的人事与薪酬管理。
    (一)区属国有企业中层管理人员由公司提名,按公司人事管理制度组织考察,经公司董事会审定后报行业主管部门、区国资办备案。
    (二)中层管理人员提拔任职,原则上坚持逐级提拔,并符合相应资格条件。
    (三)普通员工的聘用和解聘
    由企业根据自身的实际经营情况需要,按程序进行选聘,考察合格并履行公司决策程序后报区国资办备案,签订劳动合同,劳动合同应按法律规定约定试用期。试用期员工考核不合格或员工辞职等原因解聘,经公司决策程序同意后报区国资办备案。
    (四) 员工薪酬管理
    中层及以下人员薪酬由企业根据区国资办批复工资总额预算自行制定工资分配方案,按照“同城同酬、总额控制、体现级差”的原则,提高绩效考核工资在工资结构中的比重,适当向中层。区属国有企业工资总额管理参照《乐山市市属国有企业工资总额管理暂行办法》(乐市国资企[2017]74号)文件执行。

    第五章 资产管理
    第十七条 区属国有企业应建立健全资产内部管理制度,对资产进行分类管理,确保资产安全和有效使用。
    第十八条 区属国有企业应加强资产价值与实物管理,严格执行资产采购预算,对房屋、土地、车辆等大额资产采购以及股权投资应事前报区国资办,由区国资办列入国资委会议议题,经国资委会审定后报区政府审批。
    第十九条 区属国有企业资产产权管理工作应强化对涉及国有资产协议转让、无偿划转项目的管理。参照《乐山市国有资产监督管理委员会关于规范市属国有产权无偿划转有关事项的通知》(乐市国资产权[2017]26号)、《乐山市国有资产监督管理委员会关于规范市属国有产权协议转让有关事项的通知》(乐市国资产权[2017]29号)、《四川省企业国有资产交易监督管理办法》(川国资委[2018]18号)文件执行。
    第二十条 区属国有企业应加强资产的出租管理。资产出租参照《市属企业资产出租管理办法》(乐市国资产权[2018]30号)文件执行。
    第二十一条 区属国有企业应加强报废资产的管理。资产报废及报废资产转让参照《乐山市国有资产监督管理委员会关于规范市属国有企业固定资产报废及报废固定资产转让管理有关事项的通知》(乐市国资产权[2017]27号)文件执行。

    第六章 工程项目管理
    第二十二条 区属国有企业应建立健全代建项目和经营性项目管理制度,提高项目推进速度。
    第二十四条  区属国有企业应加强项目管理,参照乐山市人民政府《关于印发乐山市政府投资项目代理建设管理暂行办法》(乐府办函〔2018〕2号)、《乐山市国有资产监督管理委员会关于印发〈乐山市市属国有企业采购管理工作指引〉的通知》(乐市国资预[2018]7号)等相关文件执行。
    第二十五条 区属国有企业代建政府工程项目资金来源为区级财政安排,包括中心城区市政公用基础设施、保障性安居工程、园林景观、区属单位业务用房、交通基础设施等建设项目。区属国有企业经营性项目资金来源根据资金筹集管理规定自筹。
    第二十六条 区属国有企业项目建设严格按照流程办理。代建制项目由区发改局会同行业主管部门联合行文,报区政府审定后,由委托单位向代建单位以委托代建协议的形式下达。代建单位根据代建协议进行项目建设,并根据协议合同报请示到主管部门申请拨付代建工程款,主管部门再转报给与其对应的区财政局业务股室,经相关业务股室审查后由区国资办报区政府审批。委托单位在报送年初部门预算时,单位所有代建项目应一并编制进预算,报经区人代会审定。经营性项目由企业直接报请示到区国资办,由区国资办列入国资委会议议题,经国资委会审定后报区政府审批。
    第二十七条 代建企业和项目使用单位的权利、义务,参照乐山市人民政府《关于印发乐山市政府投资项目代理建设管理暂行办法》(乐府办函〔2018〕2号)第三章“代建项目管理费”和第四章“权利与义务”内容执行。
    第二十八条 货物、服务事项采购,参照市国资委《乐山市市属国有企业采购管理工作指引》(乐市国资预[2018]7号)文件执行。

    第七章 关系国有资产出资人权益的重大事项
    第三十条 国有独资企业、国有独资公司合并、分立,增加或者减少注册资本,发行债券,分配利润,以及解散、申请破产,由区国资办列入国资委会议议题,经国资委会审定。
    第三十一条 企业改制应当依照法定程序,由区国资办将改制方案报请本级人民政府批准。企业改制应当制定改制方案,载明改制后的企业组织形式、企业资产和债权债务处理方案、股权变动方案、改制的操作程序、资产评估和财务审计等中介机构的选聘等事项。
    第三十二条 国有独资企业、国有独资公司和国有资本控股公司合并、分立、改制,转让重大财产,以非货币财产对外投资,清算或者有法律、行政法规以及企业章程规定应当进行资产评估的其他情形的,应当按照规定对有关资产进行评估。
    第三十三条 国有资产转让应当有利于国有经济布局和结构的战略性调整,防止国有资产损失,不得损害交易各方的合法权益。
    第三十四条 国有资产转让由区国资办列入国资委会议议题,经国资委会议决定。转让全部国有资产的,或者转让部分国有资产致使国家对该企业不再具有控股地位的,应当报请本级人民政府批准。
    其他重点事项依照《企业国有资产法》及相关规定执行。
    第八章 法律责任
    第三十五条 区属国有企业违反本办法中资金筹集管理规定、投融资监督管理规定、采购管理工作规定、企业国有产权转让规定的,应当根据法律、法规和有关规定,追究企业管理人员。
    第三十七条 区属国有企业负责人违反本办法中企业负责人履职待遇、业务支付管理规定的,视情节轻重,由区国资委或者主管部门按照管理权限分别给予警示谈话、调离岗位、降职、免职处理,并相应扣减25%、50%、75%、100%的当年绩效薪金。
    第三十九条 区属国有企业应严格按照本办法计提和使用工资总额,违反本办法的企业,予以通报批评,相应扣减下一年度工资总额和企业负责人绩效薪金。
    第四十一条 企业国有资产交易应当严格执行“三重一大”决策机制。区属国有企业的有关人员违反规定越权决策、批准相关交易事项,或者玩忽职守、以权谋私,致使国有权益受到侵害的,由有关单位按照人事和干部管理权限给予相关责任人员相应处分;造成国有资产损失的,相关责任人员应当承担赔偿责任;构成犯罪的,依法追究其刑事责任。
    第四十二条 区属国有企业及其子企业有关责任在企业资产出租和报废过程中,违反相关法律法规、规章及本办法规定的行为,造成国有资产损失的,应当承担赔偿责任,并由相关部门按照人事管理权限和有关法律法规追究责任。
    第四十三条 区属国有企业未按规定向国有资产监督管理机构报告财务状况、生产经营状况和国有资产保值增值状况的,予以警告;情节严重的,对直接负责的主管人员和其他直接负责人依法给予纪律处分 。
    第四十四条 区属国有企业负责人滥用职权、玩忽职守,造成企业国有资产损失的,应负赔偿责任,并对其依法给予纪律处分; 构成犯罪的,依法追究刑事责任。

    第九章 附则
    第四十五条 本监督管理办法未尽事宜按国家相关规定及乐山市国资委相关管理办法执行,若相关规定和管理办法发生变化,按最新规定执行。
    第四十六条 本监督管理办法由区国资办会同有关部门负责解释。

     

  • [打印]  [关闭]     
  • 上一篇: 乐山市沙湾区第二十八批公开情况一览表12.6
  • 下一篇: 中央第五生态环境保护督察组转交群众信访举报件乐山市沙湾区公开情况批次一览表(第二十四批 2018年..
  • 主办:中共乐山市沙湾区委 乐山市沙湾区人民政府 承办:乐山市沙湾区电子政务办公室

    联系地址:乐山市沙湾区德胜大道95号 联系电话:0833-3441636
    网站标识符:5111110004 蜀ICP备10203014号 川新备06-100040

    川公网安备 51111102000101号